Т—Ж подробно рассказывал о том, кто и как должен платить транспортный налог и как на нем сэкономить.
Если коротко, этот налог платят владельцы автомобилей, снегоходов, вертолетов и других транспортных средств. Ставку налога устанавливают власти регионов самостоятельно — и поступают собранные деньги тоже в региональный бюджет. Согласно закону, тратят их только на дороги. Впрочем, в целом доля транспортного налога в дорожных фондах — около 8%.
В этой статье мы расскажем, от чего зависят ставки налога в разных регионах и где в итоге самый высокий и самый низкий транспортный налог для людей, которые ездят на обычных легковых машинах.
Сколько платят россияне
За истекший год россияне заплатили за свои легковые автомобили 143,8 млрд рублей транспортного налога — примерно по 3 465 ₽ на каждую из 41,5 млн легковых машин, по которым исчислен налог . Как мы уже говорили, налог взимают и тратят в регионе. Например, в Москве собрали 25,4 млрд рублей, а на дорожное хозяйство город потратит около 188 млрд рублей.
Самая большая средняя сумма налога — в Москве: 7 984 ₽. Это примерно как платеж за машину с двигателем 160 л. с. На втором месте — Петербург со средней суммой 6 502 ₽. Следом с большим отставанием идут Московская, Ленинградская и Тюменская области: средняя сумма транспортного налога здесь от 4 500 до 5 000 ₽. Самый маленький средний налог — в Забайкальском крае: 1 569 ₽. Еще в шести регионах сумма в пределах 1 613—1 962 ₽: это Иркутская, Челябинская области, Крым, Тыва, Ингушетия и Карачаево-Черкесия.
Этот показатель отражает состав автопарка: если в регионе много дорогих и мощных автомобилей, то средний налог будет высоким. Особенно сильно на него влияют машины стоимостью больше 10 млн рублей, за которые платится тройной налог: 41% таких автомобилей зарегистрирован в Москве, 9% — в Петербурге.
С другой стороны, на среднюю сумму влияют и региональные ставки налога. Например, очевидно низкие ставки в Крыму, Челябинской и Свердловской областях. Подробнее о разнице ставок расскажем ниже.
От чего зависит налоговая ставка
В каждом регионе — своя шкала ставок транспортного налога. Везде на ставку влияет мощность автомобиля, а остальные условия зависят от решения властей субъекта РФ.
Мощность автомобиля. Чем мощнее легковой автомобиль, тем выше ставка. Почти все регионы установили разные ставки для пяти диапазонов мощности: до 100 лошадиных сил, 100—150, 150—200, 200—250 и свыше 250.
Исключение — Кировская область, где местные власти почему-то решили сделать нижние отсечки на 45, 85 и 110 лошадиных силах. В большинстве регионов действует 5—7 различных ставок. Чаще всего добавляют градации по мощности на уровне 80, 125 или 175 л. с.
Но некоторые регионы подходят к дифференциации ставок основательно: для пермяков ставка увеличивается каждые 25 лошадиных сил автомобиля. Пермский край вообще рекордсмен по числу ставок транспортного налога: их 40.
Возраст автомобиля. Минимум в 10 субъектах ставка налога кроме мощности зависит от возраста автомобиля: это, например, Кабардино-Балкария, Бурятия, Пермский, Хабаровский и Приморский края, Новгородская, Пензенская, Ростовская, Саратовская и Иркутская области. Обычно чем новее автомобиль, тем выше ставка. Например, в Кабардино-Балкарии за Ладу Гранту старше 10 лет с двигателем мощностью 90 л. с. платить налог не нужно. А за новую такую машину — 630 ₽ в год.
На кого оформлен автомобиль. Для граждан и организаций могут устанавливаться разные ставки: например, в Ханты-Мансийском автономном округе за ту же Ладу Гранту физлица платят в три раза меньше, чем юрлица: 675 и 1 350 ₽ соответственно.
Число автомобилей у владельца. В Башкортостане во внимание принимают количество машин, зарегистрированных на автовладельца. За вторую платят больше: если у уфимца две 90-сильные Гранты, то за первую он отдаст 900 ₽, а за вторую — уже 2 250 ₽. Такая скидка распространяется только на сравнительно маломощные машины: до 125 л. с. Нулевой тариф на первый автомобиль действовал в Оренбургской области до 2026 года.
Место производства автомобиля. В Приморском крае на ставку транспортного налога также влияет страна, где сделана машина. В других регионах такого нет. На отечественную машину мощностью 100 л. с. налог составит 450 ₽, а на аналогичную новую импортную машину — 1 800 ₽. Возможно, это связано с тем, что Приморский край — лидер по ввозу подержанных иномарок из Японии. По данным «Автостата», в Приморье 84% легковых автомобилей — праворульные.
Тип топлива. В Белгородской области транспортный налог на машины, которые заправляются природным газом, в два раза меньше, чем на обычные: бензиновые и дизельные. Вероятно, это связано с тем, что именно в Белгородской области реализуют проект по развитию рынка газомоторного топлива: в его рамках также можно получить субсидию на перевод машины на газ.
Модель автомобиля. В России владельцы дорогих автомобилей — со средней стоимостью больше 10 млн рублей — платят транспортный налог в тройном размере. В перечень 2025 года входит 555 моделей 31 разных автобрендов. Больше всего там Мерседесов, Бентли и БМВ: 155, 54 и 46 соответственно. Но встречаются и китайские, и корейские, и даже один российский бренд — «Аурус». Впрочем, список моделей утверждает Минпромторг, от региона тут ничего не зависит.
Особенности налогоплательщика. Регионы могут давать льготы на отдельные категории транспортных средств — например, электромобили — или разным категориям граждан: многодетным семьям, пенсионерам, ветеранам, компаниям — резидентам особых экономических зон или, например, тем, у кого нет недоимки за предыдущие годы. Проверить, какие льготы действуют в каждом регионе, можно на сайте ФНС.
Если подытожить, транспортный налог можно назвать прогрессивным: владельцы новых, больших и дорогих машин платят больше, чем владельцы старых, маленьких и дешевых. Если посмотреть на поступления транспортного налога от владельцев легковых автомобилей, то окажется, что 2% самых мощных машин — с двигателем больше 250 л. с. — обеспечили 23% всей суммы.
В каких регионах самый высокий и самый низкий транспортный налог
Базовые ставки транспортного налога установлены НК РФ. Регионы могут их увеличивать или уменьшать, но максимум в десять раз. Получается, что в теории между субъектами ставки могут различаться в сто раз. Мы взяли с сайта ФНС ставки транспортного налога по всем регионам России на 2026 год — уплатить его нужно будет в течение 2027 года — и проверили это.
Оказалось, что регионы почти никогда не уменьшают налоговые ставки, поэтому разница все-таки меньше: до десяти раз — на маломощные автомобили, в пять-шесть раз — для более новых и мощных. Рассмотрим подробнее, сколько налога заплатят владельцы некоторых типовых автомобилей в разных регионах.
Легковые автомобили. Платеж за машину мощностью 90 л. с. обычно около 1 000 рублей. В Кабардино-Балкарии действует нулевая ставка — правда, машина должна быть старше 10 лет. В ДНР и Запорожской области годовой платеж составит символические 180 и 225 ₽ соответственно, в Приморском крае налог на отечественный автомобиль такой мощности — 405 ₽. С другой стороны, в Санкт-Петербурге, Нижегородской области и Марий Эл налог превысит 2 000 ₽.
С увеличением мощности ставки увеличиваются пропорционально. Как правило, в южных, арктических и дальневосточных регионах налоги ниже, чем в Центральной России. Например, в Магаданской области очень низкий налог на мощные автомобили: за 260 л. с. всего 11 700 ₽, а в среднем по всем регионам — 31 796 ₽. В Приволжском федеральном округе транспортный налог в среднем выше, чем по стране.
Изучить остальные ставки можно в интерактивной таблице.
Грузовые автомобили. Транспортный налог на грузовые автомобили распределяется чуть более равномерно. В большинстве регионов налог на 500-сильный тягач составит 42 500 ₽ в год. Но, например, в Кабардино-Балкарии — 17 500 ₽, а в Ингушетии — 10 000 ₽.
В Москве налог составит 42 500 ₽, а, к примеру, в Калужской области — 25 000 ₽. Теоретически при автопарке в 100 машин можно сэкономить 1,75 млн рублей в год, зарегистрировав компанию в соседнем регионе.
Автостатистика? Поехали:
Жизнь россиян в цифрах: что едят, сколько работают, куда ездят и на что тратят деньги. Подписывайтесь, чтобы не пропустить самое интересное: @t_stata
