Как оформить налоговый вычет на госуслугах

Если вы оплачивали обучение, лечение, фитнес или купили квартиру, вы можете оформить социальный или имущественный налоговый вычет онлайн на госуслугах.

Подать декларацию на портале получится не ранее марта года, следующего за годом расходов. Если деньги нужны раньше или есть право на другие виды вычетов, можно заполнить декларацию в специальной программе и приложить файл к заявлению на госуслугах. Еще понадобится электронная подпись — «Госключ» или УКЭП  ​на флешке. Расскажу, как оформить документы.

На портале есть два варианта сдачи декларации: заполнить онлайн или прикрепить готовый файл для отправки. В обоих случаях документы нужно подписать электронной подписью через «Госключ» или с помощью УКЭП на флешке.

Оформить декларацию на госуслугах можно за три предыдущих года, в 2026 году — за 2025, 2024 и 2023.

Заполнить декларацию онлайн на портале получится только для отдельных видов имущественного и социального налоговых вычетов.

Данные о доходах за прошлые годы подгрузятся автоматически. Если не подгрузились, обновите их в профиле госуслуг. Декларацию за 2025 год получится заполнить с 1 марта 2026 года, когда сведения о заработке появятся на портале.

Заполнить декларацию в программе и прикрепить файл на госуслугах. Этот способ подходит, когда в одной декларации кроме имущественного и социального нужно заявить и другие виды вычетов — например, стандартный вычет на себя, за сдачу нормативов ГТО, инвестиционный вычет — или сообщить о доходе.

Для этого скачайте с сайта ФНС и установите на компьютер программу «Декларация», внесите данные о доходах и вычетах, сохраните файл в формате XML, затем скачайте и прикрепите его к форме на госуслугах.

Чтобы вернуть из бюджета часть НДФЛ с помощью вычета, нужно подтвердить, что у вас были соответствующие траты.

Для имущественного налогового вычета нужны документы:

1. Договор купли-продажи жилья.
2. Договор долевого участия в строительстве, если квартира в новостройке, передана вам по акту и сведения о ней есть в ЕГРН  .
3. Документы об оплате стоимости жилья, например платежное поручение или квитанция.
4. Документы о ремонте в новостройке без отделки — договоры на отделочные работы и поставку строительных материалов, акты выполненных работ, чеки, если дополнительно заявляете к вычету траты на ремонт. Это актуально при стоимости квартиры меньше 2 000 000 ₽.
5. Кредитный договор с банком и справка об уплаченных процентах за соответствующий год, если нужен вычет по ипотечным процентам.

Дополнительно рекомендую бесплатно получить на госуслугах выписку из ЕГРН, чтобы по ней проверить данные о жилье в форме заявления на вычет. Прикладывать к заявлению выписку не нужно.

Перечень документов для социального налогового вычета зависит от года и вида расходов:

1. С 2024 года, чтобы подтвердить расходы на лечение, обучение и спорт, достаточно справки об оплате услуг по форме, утвержденной ФНС  . Для вычета за покупку лекарств нужно представить рецепт от врача и чек из аптеки.
2. Для расходов 2023 года на медицинские услуги нужна только справка, а на спорт, фитнес и обучение — договор и документы об оплате.

Если оплачивали услуги за родственников, нужно приложить документы о родстве, например свидетельства о рождении детей, о регистрации брака.

В форме на госуслугах нужно приложить скан-копию или фотографии документов. Подходят форматы JPG, JPEG, PDF, TIF, TIFF. Максимальный размер одного файла — 10 Мб, а всех приложений к декларации — 20 Мб.

Найдите услугу через робота Макса по запросу «Оформить 3-НДФЛ», перейдите с главной страницы портала на вкладку «Налоги, штрафы» → «Налоги» → «Подача декларации 3-НДФЛ» или сразу в форму.

Если кроме социального и имущественного вычетов в одной декларации нужно заявить доход или другие виды вычетов, переходите к шагу № 4.

На госуслугах нельзя заполнить декларацию на инвестиционный, профессиональный, стандартный и другие виды вычетов, кроме имущественных и социальных, или заявить доход, например от продажи недвижимости или автомобиля.

Чтобы заявить о них, нужно:

1. Заранее скачать программу «Декларация» с сайта ФНС и установить ее на компьютер.
2. Заполнить форму в программе, указав все виды вычетов, которые вам нужны, или доходы, о которых хотите сообщить.
3. Скачать заполненный файл в формате XML и прикрепить его к форме на госуслугах.

После подписания заявления на госуслугах налоговая инспекция зарегистрирует декларацию не позднее следующего рабочего дня. Уведомление о регистрации придет в личный кабинет на госуслугах.

По декларации проведут камеральную проверку: сверят данные о доходах, проверят приложенные документы и сведения о расходах, по которым заявляете вычет. Проверка длится не дольше трех месяцев, еще один рабочий день дается для перевода денег на счет. На практике проверка может пройти быстрее, а деньги перечисляют от трех до десяти рабочих дней.

Если есть задолженность по налогам, на счет переведут сумму за вычетом долга. Чтобы узнать размер долга, проверьте на главной странице госуслуг баланс единого налогового счета, ЕНС, зайдите в личный кабинет налогоплательщика или обратитесь в налоговую инспекцию по месту жительства. В другой статье подробнее рассказали о том, как проверить и погасить налоговую задолженность.