Не волнуйтесь: не каждый перевод на вашу карточку считается доходом

С конца 2024 года в соцсетях снова стали распространяться слухи, что любой перевод на карту считается доходом и облагается НДФЛ. Мол, если получил 10 000 ₽ от друга или жены, должен заплатить минимум 1300 ₽ в бюджет. Если этого не сделать, банк передаст данные о переводах налоговой, та потребует сдать декларацию и оштрафует за неуплату. Разобрались, как обстоят дела.

Минфин и ФНС информацию опровергли. В письмах от 10.12.2024 № 03-04-05/124439 и от 11.02.2025 № БС-16-11/33@ ведомства подтвердили, что это очередной миф и неправильная трактовка налогового кодекса. Инспекции не контролируют абсолютно все переводы физлиц. Перед налоговой не нужно отчитываться за все полученные на карту деньги и платить НДФЛ.

Но в июне 2025 года об этом заговорили снова. С 1 июня 2025 года у Росфинмониторинга  появились новые полномочия. Если ведомство заподозрит, что деньги на банковскую карту получены преступным путем или нужны для отмывания доходов, оно вправе направить в банк требование о приостановке подозрительных операций клиента до 30 дней.

Изменения нужны, чтобы бороться с дропперами. Так называют людей, чьи банковские карты или счета мошенники используют, чтобы выводить и обналичивать украденные деньги и криминальные доходы. Переводов обычных людей новая мера не коснется.

Но кто-то истолковал эти поправки так, что теперь любой перевод на карточку считается доходом и с него нужно уплатить НДФЛ. А остальные, не разобравшись, подхватили.

Налог на доходы физических лиц платят только с доходов, которые этим налогом облагаются по закону. Как правило, НДФЛ рассчитывает и удерживает налоговый агент: например, работодатель с зарплаты или заказчик-фирма или ИП с вознаграждения по гражданско-правовому договору.

Но бывает, что человек получил доход не от налогового агента и потому должен сам посчитать налог и подать декларацию до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода.

Например, люди без статуса ИП и самозанятого обязаны платить НДФЛ с дохода от сдачи в аренду квартиры, гаража или машино-места. При продаже квартиры или машины раньше минимального срока владения нужно подать декларацию, даже если прибыль от сделки нулевая или вовсе получен убыток.

Если вы получаете доходы, облагаемые НДФЛ, неважно, как приходят деньги — на карту или наличными. Вы обязаны подать декларацию и уплатить налог.

Доходы — это экономическая выгода. Она может быть в денежной или натуральной форме. Например, зарплата — это выгода в денежной форме: вы получили на карту или наличными 50 000 ₽. Подаренные дальним родственником автомобиль или квартира — это выгода в натуральной форме.

В налоговом кодексе есть большой список доходов, с которых не нужно платить НДФЛ. И неважно, как такой доход получен — наличными или на банковскую карту. К примеру, не облагают НДФЛ стипендии и пособия, пенсии, алименты, благотворительную помощь, доходы от продажи овощей со своего огорода, возмещение судебных расходов.

Еще бывают поступления на карту, которых нет в списке, но и выгодой их не считают  . Вот примеры.

Возврат долга. Например, если вам вернули долг любым способом, у вас нет выгоды: сначала отдали свои 5000 ₽, а потом получили назад их же. Или вы заплатили за всю компанию в кафе, а потом друзья перевели вам по 1000 ₽ в счет своей доли заказа. Это тоже не выгода и не доход с точки зрения закона, хотя перевод на карту был.

Кэшбэк от банка или магазина. Еще вы можете получить на карту кэшбэк за покупки. Потратили 10 000 ₽ на косметику — вам на карту зачислили кэшбэк 1000 ₽. Но это не доход, а что-то вроде скидки. Вы получили деньги за то, что сначала их потратили.

Переводы внутри семьи. Муж может перевести жене деньги на оплату продуктов, а она ему — свою часть ипотеки. Для супругов эти переводы не считаются доходом. Это их общие деньги.

Перевод ИП с расчетного счета на личный. Предприниматель получил деньги от клиента и вывел 20 000 ₽ на личные нужды на свою карту в другом банке. Это не доход, и налога не будет. Доход он получил как предприниматель и теперь вправе распоряжаться своими деньгами как хочет.

Возврат ошибочного платежа. Вы перевели кому-то деньги, и вам их вернули. Это операция зачисления, но не доход. Государства такой перевод вообще не касается.

Сборы в родительский комитет. В школе один из родителей собирает деньги на покупку рабочих тетрадей, организацию чаепития или выпускного и потратит их на нужды класса.

Все эти переводы не доход. Они не просто освобождены от налога, а вообще не объект налогообложения.

Любые подарки от ИП и организаций дороже 4000 ₽ облагают НДФЛ в части превышения. Необлагаемый лимит материальной помощи от работодателя в связи с рождением ребенка — 50 000 ₽. Обычно дарители сами рассчитывают налог, удерживают его и отчитываются в налоговую инспекцию.

Если же даритель — человек без статуса ИП и не ваш близкий родственник, налогом облагают только подаренные недвижимость, транспортное средство, ценные бумаги или долю в ООО. Но всю рыночную стоимость, без вычета 4000 ₽. Близкими родственниками и членами семьи считают супругов, родителей, детей, бабушек, дедушек, внуков, родных и сводных братьев и сестер  .

Другие подарки от друзей, коллег или гостей на свадьбе не облагаются НДФЛ. Бытовая техника, ювелирные украшения, антиквариат, одежда, обувь и деньги, которые один человек подарил другому на праздник или просто так, не облагаются налогом независимо от стоимости и суммы.

Вот еще несколько фактов о налогах, переводах и слежке за вашими счетами:

1. Налоговая знает, в каких банках у вас есть счета, но не знает о поступлениях и тратах. Банки не передают такую информацию без оснований.
2. Все переводы с карты на карту контролируют банки — в рамках борьбы с мошенничеством и незаконным оборотом денег. Налоговики не проверяют абсолютно все переводы, а неуплаченные налоги доначислят только после комплексной проверки: если совокупность факторов покажет, что у человека действительно есть незадекларированный доход.
3. Доказать, что перевод — это ваш налогооблагаемый доход, а не подарок, должна инспекция, а не вы.
4. Автоматически налоги с переводов на карты никому не начисляют.
5. Налогового контроля за расходами в России нет. Если у вас нет официального дохода, но вы купили квартиру, это не повод доначислить вам НДФЛ.