Перейдет ли​ пенсия в наследство, если человек умер, а накоп­ления остались?

Накопительную пенсию начали формировать с 2002 года, и обязательные отчисления на нее установили для мужчин 1953 года рождения и моложе, для женщин — с 1957 года рождения. Поскольку вы родились раньше, у вас не могли формироваться накопления в порядке обязательного пенсионного страхования.

Вероятнее всего, вы заключили с НПФ договор негосударственного пенсионного обеспечения. Выплаты по нему осуществляют по правилам пенсионного плана, который будущий пенсионер выбирает в момент заключения договора.

Правила выплаты по пенсионному плану могут отличаться от правил выплаты накопительной пенсии, но есть общие принципы. Негосударственную пенсию могут выплачивать как в виде регулярных платежей, так и единовременно — в зависимости от закрепленных в пенсионном плане условий. А сумму выплаты рассчитывают исходя из денег на пенсионном счете и установленного периода выплат.

Без детального изучения договора разобрать вашу ситуацию я не смогу. Поэтому расскажу об общих принципах выплаты накопительной пенсии и условиях, при которых родственники могут унаследовать невыплаченную часть пенсионных накоплений.

Накопительную пенсию назначат, если человек  :

1. Достиг пенсионного возраста.
2. Выполнил все условия для назначения страховой пенсии по старости.
3. Накопил деньги в специальной части индивидуального лицевого счета или на пенсионном счете накопительной пенсии.

Если есть право на досрочное назначение страховой пенсии по старости, накопительную пенсию также могут предоставить досрочно — например, если человек работал на Крайнем Севере.

Есть три вида выплаты накопительной пенсии: пожизненная ежемесячная, срочная ежемесячная и единовременная. Пожизненную выплату назначат, если  :

1. Достигнуть минимального стажа — с 2024 года это 15 лет.
2. Накопить необходимое количество пенсионных коэффициентов, с 2025 года — 30.
3. Расчетный размер ежемесячной выплаты превышает 10% федерального прожиточного минимума пенсионера, ПМП.

Накопления выплатят сразу, если  :

• человек достиг пенсионного возраста, но ему не хватает стажа и/или пенсионных коэффициентов;
• все условия выполнены, но расчетный размер накопительной пенсии не превышает 10% федерального ПМП.

Для расчета накопительной пенсии в 2024 году сумму учтенных денег делили на 270 месяцев — ожидаемый период выплаты, ОПВ  .

ОПВ рассчитывают на основании официальной статистики продолжительности жизни 60-летних мужчин и 55⁠-⁠летних женщин. Если не обратиться за пенсией в этом возрасте, ОПВ будут сокращать на 12 месяцев за каждый полный год, пока он не достигнет 168 месяцев, или 14 лет, — это нижний лимит.

Размер накопительной пенсии считают по формуле  :

В нее входят:

1. НП — накопительная пенсия.
2. ПН — сумма пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета или на пенсионном счете накопительной пенсии по состоянию на дату, с которой назначают накопительную пенсию.
3. Т — количество месяцев ожидаемого периода выплаты накопительной пенсии.

С 1 августа каждого года размер НП пересчитывают с учетом инвестиционного дохода от пенсионных накоплений. Если доход положительный, размер пенсии увеличивают, если отрицательный — уменьшают. Специально обращаться в фонд для проведения корректировки не нужно — перерасчет делают автоматически  .

Пенсионные накопления не наследуют как имущество или сбережения — их выплачивают правопреемникам, если  :

1. Умерший успел обратиться за назначением ему выплат из средств пенсионных накоплений.
2. Ему установили срочные выплаты.

Если пенсионеру установили пожизненную выплату накопительной пенсии и он уже обратился за ней, наследники не смогут получить остаток.

Между срочным и бессрочным получением накоплений есть разница. Если накопления шли от взносов работодателя на обязательное пенсионное страхование, человек участвовал в программе софинансирования пенсии, уплачивал добровольные взносы на накопительную пенсию или использовал материнский капитал, он может выбрать из двух вариантов:

1. Получать всю сумму в виде накопительной пенсии.
2. Часть, сформированную за счет взносов работодателя, получать в виде накопительной пенсии. А взносы от участия в программе софинансирования или добровольной их уплаты из средств материнского капитала — в виде срочной пенсионной выплаты.

Невыплаченную часть срочной выплаты передают правопреемникам. Остаток от маткапитала и доход от его инвестирования смогут получить только правопреемники по сертификату на маткапитал: второй родитель и дети.

Но если человек оформил накопительную пенсию, в течение какого-то времени ее получал и умер до того, как его лицевой счет с пенсионными накоплениями опустел, остаток пенсии останется в Социальном фонде.

Выплаты НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению передают родственникам в соответствии с конкретными условиями пенсионного плана и правилами фонда. Будущий пенсионер может указать правопреемника при заключении договора с НПФ или подать заявление о назначении правопреемника позднее. Если он этого не сделал, родственники должны обратиться в НПФ с заявлением о выплате накоплений и представить необходимые документы.

Вариант первый — подать в СФР по месту жительства или в свой НПФ заявление с указанием получателей накоплений на случай своей смерти. В заявлении человек вправе указать кого угодно независимо от степени родства.

Вариант второй — не подавать заявление. Тогда после смерти пенсионера родственники сами обратятся с заявлением в НПФ или СФР. Главными претендентами на сбережения и инвестиционный доход будут муж, жена, дети или родители. Если их нет, накопления могут получить родные сестры, братья, дедушки, бабушки или внуки. Пенсионные сбережения распределяют между ними в равных долях  .

К заявлению нужно приложить  :

• документ, удостоверяющий личность;
• документы, подтверждающие родственные отношения с умершим, например свидетельство о рождении или заключении брака;
• свидетельство о смерти;
• СНИЛС умершего.

Заявление в НПФ подают лично. В СФР можно подать лично или через госуслуги в течение шести месяцев со дня смерти родственника. Если есть уважительные причины, упущенный срок можно восстановить через суд.

Пенсионные накопления отправляют почтовым переводом или перечисляют на банковские счета правопреемников.

Вероятнее всего, вы заключили с НПФ договор негосударственного пенсионного обеспечения. Правила выплаты по пенсионному плану могут отличаться от общих правил накопительной пенсии. Конкретные условия должны быть прописаны в договоре.

Способ выплаты пенсионных накоплений обязательного страхования зависит от их размера. Небольшую сумму выдают единовременно, а если удалось накопить много денег, назначают накопительную пенсию и выплачивают ежемесячно — дополнительно к страховой пенсии по старости.

Если застрахованный умер до назначения накопительной пенсии, его накопления могут получить правопреемники — по заявлению или степени родства. Всю сумму им выплатят единовременно.

Если умерший уже получал такую пенсию, забрать остаток на лицевом счете родственники смогут, только если пенсионер выбрал срочное получение накоплений — в течение какого-то периода. Если ему установили пожизненную выплату накопительной пенсии, получить остаток средств у наследников не получится.

Выплаты НПФ по пенсионному плану передают правопреемникам в соответствии с условиями договора и пенсионными правилами фонда.