Индивидуальный инвестиционный счет третьего типа — ИИС-3, появился в марте 2024 года, но к нему все еще относятся с осторожностью.
Причин несколько. Во-первых, продукт новый и пока непонятно, лучше ли он других типов ИИС. Во-вторых, если ИИС-3 не понравится, откатить его в инвестиционный счет старого типа уже не получится. В-третьих, из-за высокой ключевой ставки вклады и накопительные счета кажутся более выгодными инструментами для накопления денег.
В этой статье обсудим, как определить, подойдет ли вам ИИС третьего типа. Если хотите лучше разобраться в инструменте, пройдите бесплатный курс Учебника Т—Ж «Зачем вам ИИС-3 и как с ним работать». В четырех текстовых уроках мы подробно рассказываем об особенностях этого инструмента, для чего он нужен и как им управлять.
Принципиальны ли для вас плюсы и минусы ИИС-3?
У любого типа инвестиционного счета есть свои особенности. Например, вычет по ИИС-3 можно получить только через пять и более лет после его открытия. Для сравнения, в других случаях достаточно трех лет. Зато денег за год можно вносить сколько угодно, а вот на предыдущий вариант ИИС — только до 1 млн рублей.
В таблице ниже мы собрали основные плюсы и минусы всех типов ИИС. Посмотрите, что из этого критично для вас — это поможет принять решение.
Планируете ли вы инвестировать деньги на ИИС-3 в ценные бумаги?
ИИС-3 позволяет получать два вида вычета: за доход и за взнос.
В первом случае вычет доступен с той суммы, которую вы заработаете на инвестициях. То есть придется торговать на фондовом рынке. Сам по себе открытый счет ничего не даст, даже если дождаться минимального периода для вычета за доход — его просто не с чего будет получать.
Во втором случае вычет доступен с суммы пополнения. С этим тоже есть опасность. Налоговая может решить, что вы используете ИИС-3 не по назначению, потому что не инвестируете, а просто держите на нем деньги, — и откажет в вычете. Даже если разово пополнить счет, спустя обязательные пять лет, а то и дольше — выхлоп от вычета за взнос, скорее всего, будет несущественным.
Поэтому вывод такой: не готовы торговать ценными бумагами — не открывайте ИИС-3.
Готовы ли вы инвестировать именно в российские ценные бумаги?
Это ограничение работает для всех типов ИИС, не только для третьего. Можно покупать российские акции и облигации, паи инвестиционных фондов, драгоценные металлы, фьючерсы, опционы, валюту. А вот ценные бумаги иностранных эмитентов купить не получится.
ИИС-3 не подойдет, если вы планируете вкладываться только в иностранные ценные бумаги. Если хотите покупать их, используйте для этого другие счета, не ИИС.
Комфортно ли вам инвестировать на срок от 5 лет?
ИИС-3 — игра вдолгую. Чтобы получить любой вычет или вывести деньги, придется держать их на счете от 5 до 10 лет — в зависимости от того, когда вы открыли счет. Сроки такие:
- 5 лет — для тех, кто заключит договор в 2024—2026 годах;
- 6 лет — в 2027;
- 7 лет — в 2028;
- 8 лет — в 2029;
- 9 лет — в 2030;
- 10 лет — с 2031.
Если у вас есть финансовая цель через 5—10 лет, например строительство дома, ИИС-3 подойдет.Если же такой цели нет или планы другие, оставьте эту идею.
💡 Еще можно поступить так: если вам нужны вычеты, но 5—10 лет для вас — это слишком долгий срок, просто откройте счет и пока ничего с ним не делайте. Вернетесь к инвестициям, когда будет комфортно — тогда и вычета придется ждать меньше.
Есть ли у вас свободные деньги, которые не нужны в ближайшие годы?
С деньгами придется расстаться надолго: просто так снять их со счета не получится. Если сделать это раньше времени, никакой вычет уже нельзя будет оформить. Но есть исключение: дорогостоящее лечение из перечня правительства.
Для государства смысл ИИС-3 в том, чтобы деньги как можно дольше лежали на счете, а значит, и на фондовом рынке российских ценных бумаг — отсюда такие ограничения.
Если свободной суммы нет, этот тип счета не подойдет.
Есть ли у вас стратегия инвестирования для ИИС-3?
Чтобы получать доход, в идеале нужно активно торговать. Торговать нужно по рабочей стратегии, иначе есть риск потерять деньги. Приведу пример.
Инвестор купил акции по 100 ₽ за штуку — на обычный брокерский счет и на ИИС-3 одновременно. Через год акции выросли до 150 ₽, и наш герой задумался: подождать или зафиксировать прибыль сейчас? Если продать сразу, появится налогооблагаемый доход — 50 ₽ с каждой акции. И с дохода придется заплатить НДФЛ — 13 или 15%.
В чем нюанс. На обычном брокерском счете налог при продаже через год платят в любом случае — через брокера или самостоятельно в налоговой. А на ИИС-3 этот налог можно не платить, если оформить вычет с дохода или пока счет открыт.
По идее, продавать акции на ИИС-3 выгоднее, ведь есть вычет. Но придется заплатить комиссию брокеру и бирже, а если акции вырастут еще сильнее, то часть прибыли инвестор недополучит.
Получается, так как на ИИС-3 налога нет, инвесторам в целом проще покупать и продавать. Обратная сторона: можно потерять деньги на комиссиях или чересчур активной торговле. Поэтому заранее спланируйте, как и во что будете вкладываться.
Если хотите подробнее разобраться, что такое ИИС-3 и как с ним работать, заходите в бесплатный курс Учебника Т—Ж. А если вы новичок в инвестициях, начните с другого нашего курса — «А как инвестировать».
Делимся лайфхаками и главным из курсов Учебника Т—Ж про деньги и жизнь в нашем телеграм-канале. Подписывайтесь: @t_uchebnik
