11.04.25

Есть вопросы о декларации по НДФЛ за 2024 год? Задайте их эксперту по налогам

AMA с Антоном Дыбовым

После введения прогрессивной шкалы НДФЛ у многих могут возникать вопросы, сколько налогов придется заплатить в 2025 году и можно ли снизить эту сумму.

Эксперт по налогам Антон Дыбов уже отвечал на вопросы читателей о вычетах в новых условиях. На этой неделе он будет на связи, чтобы разобрать все спорные ситуации и сложности с налоговой декларацией за 2024 год, а также с ее подачей по правилам 2025 года.

Декларацию до 30 апреля 2025 года надо сдать, в частности, если вы продали в 2024 году имущество ранее минимального срока владения или, будучи резидентом, получали доходы от зарубежных источников.

Если же вы хотите только заявить вычеты, спешить к 30 апреля не нужно, но все равно спрашивайте. Изменения с 2025 года затронули резидентов и нерезидентов, налоговые ставки, порядок предоставления вычетов — если у вас есть вопросы, ждем вас в комментариях.

Правила игры:

Пишите вопросы в комментариях с 11 по 18 апреля — до 15:00. Если пришлете вопрос позже, возможно, на него ответит кто-то из читателей.
Эксперт ответит только на вопросы с положительным рейтингом и на заданную тему. Если вам интересен вопрос, ставьте ему лайк. Если считаете, что вопрос не по теме или неуместен, ставьте дизлайк.
Эксперт начнет отвечать на вопросы в понедельник, 14 апреля, и закончит в пятницу, 18 апреля, в 19:00.
Формат AMA не предполагает, что эксперт будет задавать вам наводящие вопросы. Чтобы получить конкретный практический совет, подробно опишите свою ситуацию.

AMA. Эксперты и герои отвечают на вопросы о чем угодно

НДФЛ работа налоги зарплата

Антон ДыбовНачинаем:

СтаниславДо сих пор идет начисление дивидендов по заблокированным, иностранным активам. Форма W8-ben не продлена. Надо ли их учитывать в декларации, и если нет, то не получится ли, что потом тебе разом выставят счет за все эти годы?4
ВладиславДобрый день, Антон! Спасибо большое за такую возможность! Вопрос: если в 2024 по итогам года ЗП вышла больше 5 млн рублей и было удержано НДФЛ 15% с превышающей суммы, могу ли я расчитывать и получить инвестиционный, социальный, имущественные налоговые вычеты в размере 15% от максимально допустимой суммы, а не 13%? Заранее спасибо за ваш ответ7
АнастасияСтанислав, у меня брокерский счет в Т-Банке, такой ответ дали в поддержке. Как поняла, то брокер удерживает налог сам, я в декларации доход по дивидендам иностранных активов не указывала.6
СтаниславАнастасия, спасибо,надеюсь ВИМ брокер (ВТБ) действует таким же образом. Уточню0
Karl HungusАнтон, если я получил акт камеральной проверки с коррекцией суммы вычета на -250 рублей, мне нужно подавать корректировку декларации или можно просто ждать теперь?1
Karl HungusСтанислав, в справке о доходах от брокера уже все учтено - сами посмотрите1
Николай КорневБлин, а я уже отчитался по этим дивидендам... нужно отправить корректировку или пояснение в свободной форме?0
АнастасияНиколай, вот тут не подскажу, попробуйте в поддержку написать или в налоговую(но думаю в поддержку будет быстрее). Я сначала тоже начала заполнять декларацию, а потом получила ответ от поддержки и не стала отправлять0
Надя ШушурихинаАнастасия, странно, что при этом в выписках и документах о выплатах иностранных дивидендов налог за 2024 по этим дивам по ставке 10%, а не по стандартной 13% и образуется необходимость доплаты, хотя по идее этого не должно быть если был бы учтен корректный полный налог...0
АнастасияНадя, скачайте справку «налоговый отчет», там вкладка «отчет о выплате доходов по ЦБ». В нем корректно будет указано, что удержано 13% по иностранным бумагам.0
АнастасияИгорь, если сумма уплаченных налогов позволяет вернуть за лечение, то создайте обычную декларацию на социальный вычет. Данные по упрощенной декларации по имущественному вычету указывать в ней не нужно. Они отдельно рассматриваются. У каждого вида вычета (имущественный, стандартный, социальный и тд) свой лимит.1
СтаниславАнастасия, а за 2022-23 получается необходимо самому подавать?0
Надя ШушурихинаАнастасия, божечки, теперь не только справку о доходах на корректность проверять-сверять с брокерским отчетом, ещё и это... ух из философского: как бы классно было бы, чтобы во всех справках и отчетах были одинаковые актуальные корректные данные на определенную дату и они бы не скакали из отчета в отчет.2
АнастасияСтанислав, да0
Антон ДыбовВладислав, здравствуйте Да, можете, тут расписал: https://t-j.ru/ndfl-new-vychety-ama/#c27247600
Антон ДыбовKarl, можно просто ждать2
Антон ДыбовМаксим, начиная с доходов 2024 года, срок владения детской долей отсчитывают с даты покупки жилья родителями: https://t-j.ru/detskiye-doli/ В вашем случае он истёк, потому даже декларацию продавать не надо. Но следите за личным кабинетом, если вдруг пришлют требование, на него надо будет ответить со ссылкой на обновлённые нормы НК РФ1
Антон ДыбовИгорь, в целом Анастасия всё верно написала1
Антон ДыбовЕкатерина, подайте уточнённую декларацию за предыдущий год, указав верную сумму1
Антон Дыбовrusa4ek, отвечаю. 1. Подайте уточнённую декларацию, добавив в ней к уже заявленным вычетам новые. Сумма к возврату увеличится, добавку вам перечислят дополнительно. Но важно именно добавить новые вычеты к старым. Очень часто люди не включают последние в уточнёнку и получают налоговый долг. 2.Медклиника и впрямь может передать электронную справку в налоговую. Дальше в личном кабинете либо появится предзаполненное заявление на вычет, либо справка будет видна при заполнении декларации.1
Антон ДыбовВиктория, отвечаю 1) формально, надо. Заполняете вкладку "Доходы от зарубежных источников" где, помимо прочего, указываете налог, уплаченный в РБ, прикладываете тамошнюю декларацию. В итоге российский НДФЛ уменьшается на белорусский 2) если коротко, самостоятельно вы платите только с выигрышей до 15 000 руб. Детали тут: https://t-j.ru/guide/taxforwin/1
Антон ДыбовА М, здравствуйте 1. Вычет по ИИС давно, а по фитнесу, начиная с 2024 года, можно получить в упрощённом порядке, если брокер и спортивная организация направили в налоговую электронные справки об операциях. Тогда в кабинете появятся предзаполненные заявления на вычет. Но в вашем случае лучше подать 3-НДФЛ на оба вычета, чтобы уменьшить часть доходов, облагаемых по ставке 15% 2. Если подать декларацию, вам вернут НДФЛ, излишне удержанный работодателями. А доход, облагаемый НДФЛ по ставке 15% уменьшится с 600 до 100 тыс. руб. Если не подать, будет так, как вы написали 3. Верно1
Аглая ЕпанчинаАнтон, спасибо большое!1
Антон ДыбовАир, вам не нужно подавать декларацию, поскольку юридически квартира принадлежит вам более пяти лет. Обжалуйте действие налоговой в региональном управлении ФНС, это можно сделать через ЛК налогоплательщика на её сайте1
Антон ДыбовВладислав, где-то осенью 2025 года пришлют. Уплатить надо будет не позднее 01.12.20251
Антон ДыбовJostkoda, налог на имущество для резидентов и нерезидентов одинаковый Как и НДФЛ с процентов по вкладам в банках1
Антон ДыбовАглая, пожалуйста, рад был помочь :)1
DiDдобрый день, Антон! уточните, пожалуйста, распространяется ли соглашение от отмене двойного налогообложения для физических лиц, которые на 2025 были резидентами РФ, но в конце года переехали зарубеж(например, Франция, Испания или Германия) и стали получать "зарплату" там (те возник доход от зарубежных источников, по которым был взят налог в стране происхождения, и налоговая ставка превышала 25%)?0
Serik SВ 2022 году купил автомобиль на аукционе Японии. Поставил на учет как первый собственник. В 2024 году продал. Налоговая просит 3ндфл и уплатить налог с дохода. У меня на руках только договор продажи авто. Как быть?0
Антон ДыбовАглая, почему повторная? Если у вас есть остаток вычета, вы его дозаявляете Но учтите, у вычета на ребёнка нет отдельного лимита. 2 млн руб. на всё про всё.1
Антон ДыбовDiD, здравствуйте В части возможности вычета иностранного налога из российского НДФЛ РФ соглашения не приостанавливала В этой части они работают. Так что платить налог в РФ вам не придётся1
Антон ДыбовSerik, неужели не осталось никаких документов о приобретении? Если нет, остаётся уменьшить доход на 250 000 руб. фиксированного вычета0
Карина АндрееваДобрый день, мои акции заблокированы уже несколько лет. но в поданной декларации откуда-то взялась строка - перенос убытков, которая уменьшила сумму моего вычета. Это правомерно? Сумма еще такая не маленькая - 190т.0
Антон ДыбовКарина, приветствую Не очень понял о чём речь. Вы заполнили декларацию и туда автоматом вписали убыток? Или речь о справке брокера? Не ясно так же, как убыток может уменьшить вычет0
Антон ДыбовDombey, пожалуйста Да, увы, с 25-го года так. Тут все изменения собрал: https://t-j.ru/guide/vse-vychety/#three1
DombeyАнтон, сохранил, спасибо.1
АнастасияЗдравствуйте! При реорганизации компании «Детский мир» мною не была отправлена анкета акционера (не было нужных уведомлений) в конце 2024 г., поэтому Детский мир сам передал в Налоговую 2-НДФЛ с удержанием налога по ставке 30% (так как я не подала данные, что являюсь налоговым резидентом РФ). Нужно ли до 30.04.2025 подавать в ФНС декларацию и как указать в ней нужную ставку налога 13% и суммы после выкупа акций?1
Антон ДыбовАнастасия, если хотите пересчитать налог, нужно Данные из справки "Мира" туда перетекут автоматически. А за счёт ставки 13% вместо 30% появится переплата, которую должны вернуть0
АнастасияАнтон, имелось ввиду, какой тип вычета или раздел декларации заполнить для этого ?0
Антон ДыбовАнастасия, нет, просто оставить галочку "Резидент РФ" на первом шаге0
Карина АндрееваАнтон, да, в мою декларацию автоматом вписали убыток. В итоге после после иис и соц вычета на имущественный вычет оставалось около 400т, соответственно остальные 1600т должны были перенестись на следующий год, но после камеральной проверки имущественный вычет стал около 600т, на следующий год остается только 1400т. Как считаете, это правомерно?0
Карина АндрееваАнтон, вот если точнее, думаю по скрину вам будет понятнее, вычет по иис я получила ранее упрощенно, его здесь нет0
Антон ДыбовА М, честно говоря, не понял логику 100 000 руб. за фитнес + 400 000 руб. за ИИС = 65 000 НДФЛ к возврату из зарплаты Осенью его учтут также при расчёте НДФЛ 15%1
Антон ДыбовКарина, убыток уменьшает только прибыль от операций с ценными бумагами и не может влиять на остальные вычеты. К сожалению, я всё ещё не понимаю, что произошло0
Карина АндрееваАнтон, я тоже не понимаю, и думаю это не правильно. Думаю составить какое нибудь обращение в налоговую.0
Антон ДыбовКарина, да, напишите им в свободной форме через личный кабинет на сайте ФНС Каталог обращений -> Прочие обращения -> Заявление в свободной форме Иное Иное0
Антон ДыбовА М, всегда пожалуйста Нет, претензий не будет1
Наталья ЗавгородняяАнтон, спасибо большое за ответ! Попробую.1
А МАнтон, добрый день! Для информации - подал 3-НДФЛ, заявив вычет 500 тысяч за ИИС и фитнес. В рамках 3-НДФЛ ФНС будет возвращать не полную сумму в 65 тысяч, а сумму чуть меньше с учетом удержания за НДФЛ 15%.0
Карина АндрееваАнтон, здравствуйте. В итоге на мое обращение налоговая дала отписку общими фразами, типа все у вас правильно посчитано. И я сходила сама в налоговую, а там мне велели составить уточняющую декларацию, где в доходах оставить только доход от предприятия где я работаю, а доходы от банков, которые сами подтянулись в декларацию удалила нажатием кнопки корзина. Жду теперь проверки.0