11.04.25

Есть вопросы о декларации по НДФЛ за 2024 год? Задайте их эксперту по налогам

AMA с Антоном Дыбовым

После введения прогрессивной шкалы НДФЛ у многих могут возникать вопросы, сколько налогов придется заплатить в 2025 году и можно ли снизить эту сумму.

Эксперт по налогам Антон Дыбов уже отвечал на вопросы читателей о вычетах в новых условиях. На этой неделе он будет на связи, чтобы разобрать все спорные ситуации и сложности с налоговой декларацией за 2024 год, а также с ее подачей по правилам 2025 года.

Декларацию до 30 апреля 2025 года надо сдать, в частности, если вы продали в 2024 году имущество ранее минимального срока владения или, будучи резидентом, получали доходы от зарубежных источников.

Если же вы хотите только заявить вычеты, спешить к 30 апреля не нужно, но все равно спрашивайте. Изменения с 2025 года затронули резидентов и нерезидентов, налоговые ставки, порядок предоставления вычетов — если у вас есть вопросы, ждем вас в комментариях.

Правила игры:

Пишите вопросы в комментариях с 11 по 18 апреля — до 15:00. Если пришлете вопрос позже, возможно, на него ответит кто-то из читателей.
Эксперт ответит только на вопросы с положительным рейтингом и на заданную тему. Если вам интересен вопрос, ставьте ему лайк. Если считаете, что вопрос не по теме или неуместен, ставьте дизлайк.
Эксперт начнет отвечать на вопросы в понедельник, 14 апреля, и закончит в пятницу, 18 апреля, в 19:00.
Формат AMA не предполагает, что эксперт будет задавать вам наводящие вопросы. Чтобы получить конкретный практический совет, подробно опишите свою ситуацию.

AMA. Эксперты и герои отвечают на вопросы о чем угодно

НДФЛ работа налоги зарплата

Антон ДыбовНачинаем:

СтаниславДо сих пор идет начисление дивидендов по заблокированным, иностранным активам. Форма W8-ben не продлена. Надо ли их учитывать в декларации, и если нет, то не получится ли, что потом тебе разом выставят счет за все эти годы?4
ВладиславДобрый день, Антон! Спасибо большое за такую возможность! Вопрос: если в 2024 по итогам года ЗП вышла больше 5 млн рублей и было удержано НДФЛ 15% с превышающей суммы, могу ли я расчитывать и получить инвестиционный, социальный, имущественные налоговые вычеты в размере 15% от максимально допустимой суммы, а не 13%? Заранее спасибо за ваш ответ6
АнастасияСтанислав, у меня брокерский счет в Т-Банке, такой ответ дали в поддержке. Как поняла, то брокер удерживает налог сам, я в декларации доход по дивидендам иностранных активов не указывала.5
СтаниславАнастасия, спасибо,надеюсь ВИМ брокер (ВТБ) действует таким же образом. Уточню0
Karl HungusАнтон, если я получил акт камеральной проверки с коррекцией суммы вычета на -250 рублей, мне нужно подавать корректировку декларации или можно просто ждать теперь?1
Karl HungusСтанислав, в справке о доходах от брокера уже все учтено - сами посмотрите1
Николай КорневБлин, а я уже отчитался по этим дивидендам... нужно отправить корректировку или пояснение в свободной форме?0
АнастасияНиколай, вот тут не подскажу, попробуйте в поддержку написать или в налоговую(но думаю в поддержку будет быстрее). Я сначала тоже начала заполнять декларацию, а потом получила ответ от поддержки и не стала отправлять0
Надя ШушурихинаАнастасия, странно, что при этом в выписках и документах о выплатах иностранных дивидендов налог за 2024 по этим дивам по ставке 10%, а не по стандартной 13% и образуется необходимость доплаты, хотя по идее этого не должно быть если был бы учтен корректный полный налог...0
АнастасияНадя, скачайте справку «налоговый отчет», там вкладка «отчет о выплате доходов по ЦБ». В нем корректно будет указано, что удержано 13% по иностранным бумагам.0
АнастасияИгорь, если сумма уплаченных налогов позволяет вернуть за лечение, то создайте обычную декларацию на социальный вычет. Данные по упрощенной декларации по имущественному вычету указывать в ней не нужно. Они отдельно рассматриваются. У каждого вида вычета (имущественный, стандартный, социальный и тд) свой лимит.1
СтаниславАнастасия, а за 2022-23 получается необходимо самому подавать?0
Надя ШушурихинаАнастасия, божечки, теперь не только справку о доходах на корректность проверять-сверять с брокерским отчетом, ещё и это... ух из философского: как бы классно было бы, чтобы во всех справках и отчетах были одинаковые актуальные корректные данные на определенную дату и они бы не скакали из отчета в отчет.2
АнастасияСтанислав, да0
Антон ДыбовВладислав, здравствуйте Да, можете, тут расписал: https://t-j.ru/ndfl-new-vychety-ama/#c27247600
Антон ДыбовKarl, можно просто ждать2
Антон ДыбовМаксим, начиная с доходов 2024 года, срок владения детской долей отсчитывают с даты покупки жилья родителями: https://t-j.ru/detskiye-doli/ В вашем случае он истёк, потому даже декларацию продавать не надо. Но следите за личным кабинетом, если вдруг пришлют требование, на него надо будет ответить со ссылкой на обновлённые нормы НК РФ1
Антон ДыбовGALA, приветствую Уже сейчас можно подавать декларацию за 2024 год. Только предварительно получите в клинике справку о лечении.0
Антон ДыбовИгорь, в целом Анастасия всё верно написала1
Антон ДыбовАлександр, приветствую Полагаю, вы подразумеваете стандартный вычет Если есть работодатель, можно подать документы ему. Если нет либо забыли заявить работодателю, то по декларации за истекший год, например, 2024-й Учтите, что вычет применяют к доходам, облагаемым НДФЛ. Если их не было в истешем году, то и вычет недоступен0
shaggyздравствуйте. Подала налоговую декларацию за 2024 год на получение вычета по процентам, уплаченным за ипотеку. У нас совместная собственность с мужем. Общая сумма уплаченных процентов примерно 1.381.000 , получается вычет положен в размере около 179 тысяч рублей каждому. Мы оба подали декларации :я и муж с этой суммой (эта сумма была рассчитана на сайте налоговой) Спустя неделю мне позвонил инспектор из налоговой, которая сказала что мы указали неправильную сумму в декларации и нам положена только половина вычета на каждого (то есть не 179 тысяч, а примерно 90), потому что т.к это общая совместная собственность, то и уплаченные проценты должны делиться поровну на обеих супругов (то есть 1.381 000 поделить пополам). Я нигде не нашла официального документа где это указано, наоборот везде пишут что муж и жена могут получить по 650 тысяч вычета (260за покупку и 390 за проценты). Поясните, кто же прав в этой ситуации? и если инспектор заблуждается, на какой документ я могу сослаться?0
Антон Дыбовshaggy, приветствую Инспектор прав. Всего вы уплатили 1 381 000 руб. процентов, эту сумму и надо распределять между вами в качестве вычета. Скажем, 50 на 50, 20 на 80 или вовсе 0 на 100% Чтобы каждый из вас мог заявить 1 381 000 руб., банку вы должны заплатить 2 762 000 руб. процентов. А так, да, у каждого из вас есть право на вычет до 2 млн руб. расходов на покупку жилья и до 3 млн по ипотечным процентам0
ЕкатеринаЕсли неверно указал в прошлом году сумму имущественного вычета, то как все восставновить "обратно", чтобы не остаться должным налоговой?0
Антон ДыбовЕкатерина, подайте уточнённую декларацию за предыдущий год, указав верную сумму1
rusa4ekВопросы про налоговый вычет: 1. Если подал декларацию, ее уже одобрили и вычет произвели, а потом вспомнилось и нашлось еще пару мед справок, с услугами, можно поправить декларацию, и выплатят исходя из новых данных? Не внесет ли это трудностей? 2. Мед. клиника не дает справку за 2024 год по форме, а говорит что сама отправит в налоговую все данные. Как это происходит и что нужно при этом делать? Декларация автоматически как-то заполнится?0
Антон Дыбовrusa4ek, отвечаю. 1. Подайте уточнённую декларацию, добавив в ней к уже заявленным вычетам новые. Сумма к возврату увеличится, добавку вам перечислят дополнительно. Но важно именно добавить новые вычеты к старым. Очень часто люди не включают последние в уточнёнку и получают налоговый долг. 2.Медклиника и впрямь может передать электронную справку в налоговую. Дальше в личном кабинете либо появится предзаполненное заявление на вычет, либо справка будет видна при заполнении декларации.1
ЮрийЗдравствуйте.Открыл в 2024 году три портфеля ИИС-3 у разных брокеров, подал на вычет в налоговую, отказали, сказали что три портфеля это много., надо не больше двух.Это правильно?0
Антон ДыбовЮрий, приветствую Нет, неправильно. Но при условии, что все три - действительно ИИС-3 и среди них не затесался счёт старого типа: подп. 5 п. 2 ст. 219.2 НК РФ0
ВДобрый день. Вопрос по расчету суммы налога. Было куплено машиноместо за 150 тысяч и продано позже условно за 200 тысяч, при этом кадастровая стоимость его оказалась более 700 тысяч. Правильно ли я понял, что НДФЛ будет считаться не с дохода 200 тысяч а с 700*0,7, но можно сделать налоговый вычет на 250. В любом случае получается очень большой налог, хотя фактическая прибыль гораздо меньше. Его можно как то уменьшить ? Ведь кадастровая стоимость очевидно завышена0
Антон ДыбовВ, здравствуйте К сожалению, налогооблагаемый доход - 700 000 руб. х 0,7 за минусом 250 000 руб. вычета С 2025 года регионы вправе поднять коэффициент до 1 и некоторые уже сделали это: https://t-j.ru/down-index/ Завышенного налога можно было бы избежать, оспорь вы кадастровую стоимость машино-места: https://t-j.ru/ask/kadastr-stoimost/ Но теперь так не получится, вы больше не собственник0
Виктория С1.Сдача в найм жилья в РБ, налог оплачивается в РБ, надо ли как-то указывать этот доход в декларации в РФ? 2. Как оплатить налог на выигрыш в лотерее?0
А МАнтон, добрый день! За 2024 год получил суммарно доход от двух работодателей в сумме 5,6 млн. Каждый из работодателей перечислял по 13% с каждой зп. Также имеется доход со вкладов в размере около 417 тыс. Налог с дохода не платился, что подтверждается в личном кабинете ФНС. Иных доходов у меня нет. Все доходы корректно отражены в ЛК ФНС. Кроме того, есть право на вычет по расходам на фитнес в размере 100 тыс., а также 400 тыс. за пополнение ИИС. Вопросы: 1. Я могу не подавать 3-НДФЛ, т.к. доходы за прошлый год отражены корректно, упомянутые налоговые вычеты за прошлый год я могу получить без 3-НДФЛ в этом году? Сотрудник регионального ИФНС подтвердил мне это, однако, у меня появились сомнения, потому что за фитнес вычет можно вернуть только через 3-НДФЛ или через работодателя (судя по информации на сайте ФНС), но при этом за инвестиции можно вернуть в упрощенном порядке. И так как расход на фитнес был в 2024 году, вычет смогу получить только по 3-НДФЛ с этого года или со следующего. Можно ли получить упомянутые вычеты без 3-НДФЛ? 2. Правильно понимаю, что если я не подам 3-НДФЛ, то мне нужно заплатить 2% с 600 тысяч (это 12 тысяч) до декабря этого года после того как ФНС направит доначисление (НДФЛ 15% с суммы более 5 млн)? Если я подам 3-НДФЛ, то мне ИФНС вернет 53 тысячи (65 тысяч с вычетов минус 12 тысяч (15% НДФЛ)) 3. До декабря этого года необходимо оплатить 26,9 тысяч (13%*(417тысяч - (1млн * 21%))) с процентов по вкладам после доначисления налоговой? Спасибо большое!0
Наталья ЗавгородняяЗдравствуйте! С сентября 2024г по март 2025г проходила лечение, в результате которого мне был назначен лекарственный препарат, который нужно было принимать в данный период лечения. Часть упаковок препарата была куплена мною за собственные деньги в 2024г (есть чеки с датой), часть в 2025г (есть чеки с датой). По окончании приёма ЛП мне был выписан на него рецепт с полной принятой мною курсовой дозой (она корректировалась в процессе лечения и стала известна только в конце), датированный 2025г. Подскажите, пожалуйста, каким образом подавать на налоговый вычет за 2024год (и в перспективе на 2025г): можно ли прикрепить рецепт (датирован 2025г) и все чеки за 2024 и 2025 (обосновывают полностью курсовую дозу)? Или нужно как-то по-другому? Не уверена, что леч. организация сможет разбить в рецепте курсовую дозу.0
Антон ДыбовВиктория, отвечаю 1) формально, надо. Заполняете вкладку "Доходы от зарубежных источников" где, помимо прочего, указываете налог, уплаченный в РБ, прикладываете тамошнюю декларацию. В итоге российский НДФЛ уменьшается на белорусский 2) если коротко, самостоятельно вы платите только с выигрышей до 15 000 руб. Детали тут: https://t-j.ru/guide/taxforwin/1
Антон ДыбовА М, здравствуйте 1. Вычет по ИИС давно, а по фитнесу, начиная с 2024 года, можно получить в упрощённом порядке, если брокер и спортивная организация направили в налоговую электронные справки об операциях. Тогда в кабинете появятся предзаполненные заявления на вычет. Но в вашем случае лучше подать 3-НДФЛ на оба вычета, чтобы уменьшить часть доходов, облагаемых по ставке 15% 2. Если подать декларацию, вам вернут НДФЛ, излишне удержанный работодателями. А доход, облагаемый НДФЛ по ставке 15% уменьшится с 600 до 100 тыс. руб. Если не подать, будет так, как вы написали 3. Верно0
Виктория САнтон, спасибо! По первому вопросу буду разбираться, по второму предельно ясно.0
Антон ДыбовНаталья, приветствую Я бы попробовал сдать декларацию за 2024 год с рецептом 25-го и чеками 24-го, приложив объяснение почему так вышло0
Антон ДыбовВиктория, пожалуйста По первому вопросу отмечу, что наши налоговые, скажем так, не слишком эффективны в поисках зарубежных доходов, даже когда налажен автоматический обмен финансовой информацией. Но не платить налоги плохо 8-)0
Аглая ЕпанчинаЗдравствуйте. Подскажите, пожалуйста, по следующей ситуации. Около 10 лет назад подавали декларацию на возврат НДФЛ в связи покупкой квартиры в ипотеку. В квартире была в том числе доля несовершеннолетнего ребёнка. Декларация не сохранилась. Сейчас уже не вспомнить, подавался ли вычет и на долю ребёнка, и на проценты по ипотеке. На сайте налог ру отражается остаток вычета только, предоставленный на долю отца в квартире. Как это можно точно выяснить? Возможно ли через 10 лет как то дополнительно заявить о праве на вычет и на долю ребёнка, и уплаченные по ипотеке проценты?0
Айгуль КаримоваМожно обратиться в учреждение где было оплачена услуга для подачи декларации?0
Аир обыкновенныйА можно вопрос по налогам за 23 год? Очень актуально. Получила требование оплатить налог за продажу квартиры в 23 году. Квартира была куплена и полностью оплачена по ДДУ в 16 году. Собственник с 16 года был супруг (брачного договора нет). В 22 году, из-за того, что был использован мат капитал, выделили доли детям и мне. И вот, из-за того что в рос реестре я числюсь с 22 года, прислали требование оплатить 1,6 млн. Грозятся заблокировать счета. Написала в свободной форме письмо, приложила дду, кредитный Договор, св-во о браке, квитанцию на первоначальный взнос, акт передачи по ДДу, где написано, что оплачено полностью. Налоговая выставила штраф 63 тр за неподачу декларации. Говорят, когда подам, то снизят сумму, если вопрос решится в мою пользу. Скажите, пожалуйста, нужно ли в этом случае подавать декларацию? И что ещё сделать, чтобы налоговики от меня отстали0
Владислав ВладимировНалог на вклады. В какие сроки ФНС должна прислать его за 2024 год? В личном кабинете до сих пор пусто.0
Антон ДыбовАглая, приветствую Вы можете запросить у налоговой информацию о полученном вычете через личный кабинет Каталог обращений -> Прочие обращения -> Заявление в свободной форме Иное Иное Право на вычет у вас сохраняется и через 10 лет0
Аглая ЕпанчинаАнтон, спасибо большое!1
Jostkodaздравствуйте Антон, будьте добры, пара вопросов для граждан-нерезидентов - они платят ту же ставку % (ёё размер?) годового налога за недвижимость в собственности? И по поводу процентов по вкладу на сберегательном счете - до 210 тыс.р необлагаемый минимум с недавнего времени также и для них? Или что-то различается?0
Антон ДыбовАйгуль, наверное, вы подразумевали подачу справки об оплате услуг Обратиться можете, но электронное взаимодействие учреждения с налоговой - его право, а не обязанность0
Антон ДыбовАир, вам не нужно подавать декларацию, поскольку юридически квартира принадлежит вам более пяти лет. Обжалуйте действие налоговой в региональном управлении ФНС, это можно сделать через ЛК налогоплательщика на её сайте0
Антон ДыбовВладислав, где-то осенью 2025 года пришлют. Уплатить надо будет не позднее 01.12.20251
Антон ДыбовJostkoda, налог на имущество для резидентов и нерезидентов одинаковый Как и НДФЛ с процентов по вкладам в банках0
Антон ДыбовАглая, пожалуйста, рад был помочь :)0