Хотите разобраться с налоговыми вычетами в 2026 году? Задайте вопрос эксперту

22.05.26

Хотите разобраться с налоговыми вычетами в 2026 году? Задайте вопрос эксперту

С помощью разных налоговых вычетов можно вернуть часть денег, потраченных на лечение, спорт, обучение, приобретение жилья и другие цели.

Каждый год мы делаем выпуск AMA с экспертом по налогам Антоном Дыбовым, чтобы разобраться в нововведениях и помочь читателям максимально сэкономить. С 2026 года вычет на спорт и фитнес можно получить не только за себя и детей, но и за родителей-пенсионеров. Также стало проще оформить вычет за выполнение нормативов ГТО. В целом изменений не так много, но правила и нюансы предоставления вычетов всегда вызывают много вопросов. Задавайте свои в течение недели — постараемся ответить на все.

Правила игры:

Пишите вопросы в комментариях с 22 по 29 мая — до 15:00. Если пришлете вопрос позже, возможно, на него ответит кто-то из читателей.
Эксперт ответит только на вопросы с положительным рейтингом и на заданную тему. Если вам интересен вопрос, ставьте ему лайк. Если считаете, что вопрос не по теме или неуместен, ставьте дизлайк.
Эксперт начнет отвечать на вопросы в понедельник, 25 мая, и закончит в пятницу, 29 мая, в 19:00.
Формат AMA не предполагает, что эксперт будет задавать вам наводящие вопросы. Чтобы получить конкретный практический совет, подробно опишите свою ситуацию.

НДФЛ налоги

Антон ДыбовНачинаем:

АритмияВопрос про вычет на лекарства. Распространяется ли он на аптечные косметические средства по уходу за кожей, выписанные врачом дерматологом? Речь о таких линейках как Виши, Урьяш.1
Сибирь-КолибриАритмия, поделюсь: я каждый год подаю вычет на лекарства, прикладывая к чеку рецепт врача (с подписью и печатью) или выписку после приёма врача, где указаны все названия лекарств/действующих веществ в составе лекарств (когда покупала не препарат из выписки, а более дешёвый аналог/в рецепте было действующее вещество, а покупала препарата с известным торговым названием). От дерматолога, помню, у меня был один раз вообще рецепт на шампунь от себореи. Вычет получила) У вас же есть подтверждающий официальный документ от врача?2
Сибирь-КолибриУраа, я ждала возможность узнать всё о вычете за проценты по ипотеке) Скажите пожалуйста, когда лучше подавать на него: когда сумма уплаченных процентов превысила 3 млн руб, чтобы получить максимально допустимую сумму вычета (390 тыс. руб. при ставке 13%) или можно каждый год во время оплаты кредита, чтобы эта сумма достигалась постепенно в возвращаемых вычетах? Например, вот выплачу я 3 млн процентов, допустим, в 2030 г, и уже с 2031 г. я могу подать вычет, чтобы мне потом в течение нескольких лет (по аналогии с вычетом за покупку квартиры) возвращали эти 390 тыс? Или могу не ждать достижения порога в 3 млн, а подать декларацию с уже выплаченными, допустим, 1,5 млн процентами уже сейчас, получить свои 13% за 1-2 г, а потом снова подать на возврат процентов? И подскажите пожалуйста, может ли мне налоговая отказать в вычете за уплаченные проценты: я просто ступила в 2022 г) Подала в 2022 г декларацию за 2021 г, попросив возврат вычетов социального (за лечение), имущественного (за покупку квартиры) и уплаченных процентов (за 2019, 2020, 2021 гг. - там у меня получилось 522 тыс. руб). Я думала, что вычет поделится на 3 части: сумма за лечение (подтверждена документами), а за покупку квартиры и проценты как-то равномерно поделится всё. Оказывается, мне в 2022 г. выплатили вычет за лечение и покупку квартиры, а сумма уплаченных процентов перенеслась на следующий год. Я сообразила об этом только в 2023 г. при подаче декларации)) При этом 522 тыс. есть в п. 2.2 декларации за 2022 г, а в п.п. 2.9 уже стоит 0. В декларации за 2023 г. в 2.2. и п. 2.9 указаны 0. Когда оформляла декларацию в 2025 г. за 2024 г. я в ЛК налоговой уже сама поставила 0 в поле "уплаченных процентов", поэтому в декларации 2024 г. у меня вообще нет этого пункта, а вычет за покупку квартиры я полностью получила в 2023 г. Теперь запуталась и переживаю, как мне можно получить максимальную сумму за уплаченные проценты теперь. И могут ли мне отказать в уплате этого вычета, поскольку я засветила сумму процентов в размере 522 тыс. Буду очень рада Вашему ответу!1
ЕвгенияДобрый день! У меня есть 2 студии, одна более 5 лет в собственности, вторая меньше года (брала ипотеку в 2023 году, ключи получила в июле 2025). Я хочу продать их и купить одну двушку. Могу ли я не платить ндфл с продажи второй? Будет ли это считаться улучшением жилищных условий? А по первой ндфл не нужно платить, т.к. 5 лет в собственности. Как подавать декларацию в следующем году? И смогу ли я получить вычет по процентам за 2026 год по ипотеке, если начала его получать по первой квартире?1
Леди ЯнаВопрос по налоговому вычету, точнее куда обратиться чтобы рассмотрели обращение, думала и создать петицию, но может есть другие способы В прошли году столкнулась с лечением кошки на 300к, клиника ЛДВЦ МВА, то есть находится при университете и официальная, думала посмотреть есть ли вариант налогового вычета за лечение, но нет Я думаю огромное количество людей согласятся со мной, чтобы включить налоговый вычет из гос или около гос ветеринарок в список на получение налогового вычета1
.Подала в упрощенном порядке на вычет по процентам за квартиру и уже несколько месяцев не могу через личный кабинет подать декларацию на вычет за лекарства/врачей - постоянно ошибку выдает. Почитала в сети - довольно частая проблема. Можете прокомментировать почему так? Остается только бумажный вариант? В течение какого времени можно подать декларацию?1
Антон ДыбовАритмия, поддержу Сибирь-Колибри: если врач выдал документ с подписью, печатью и списком средств, налоговая вряд ли будет вникать, лекарства ли это Так что я бы заявил вычет4
Антон ДыбовСибирь-Колибри, как получать вычет по ипотечным процентам: ежегодно или разом за несколько лет, решаете только вы. У вычета нет срока давности, потому можно это сделать хоть через 10 лет. Но обычно оформляют ежегодно, чтобы экономия на НДФЛ не обесценивалась из-за инфляции. Насчёт того, что в декларации за 2021 год вы заявили вычет 552 000 руб. процентов можно не переживать: вам его в итоге не предоставили, поскольку доходов не хватило.5
Антон ДыбовЕвгения, здравствуйте Студия № 1 Раз пять лет прошли, можете продавать без налога и декларации. Лучше сбыть первой её, почему — напишу далее. Студия № 2 Как я понял, взяли её в 2023 году по договору долевого участия. Тогда срок владения отсчитывают от даты полной оплаты застройщику, в том числе за счёт ипотечного кредита. Когда вернули кредит и зарегистрировали объект в ЕГРН не важно. Если сбыть студию № 1 первой, № 2 станет вашим единственным жильём. Если к моменту продажи № 2 пройдут три года с даты оплаты застройщику, не придётся декларировать и этот доход. Если три года не пройдут либо первой продадите № 2, то из дохода по сделке сможете вычесть: — себестоимость № 2 — уплаченные по ней проценты — 2 млн руб., если в прошлом не пользовались вычетам по расходам на покупку жилья — ипотечные проценты по студии № 1 Но просто вычесть из выручки от продажи студии № 2 стоимость квартиры, приобретённой взамен, нельзя. Также нельзя получить вычет по процентам на № 2, если начали пользоваться им по № 12
Антон ДыбовЛеди Яна, ваше предложение требует правок в НК РФ Законодательной инициативой у нас обладают, в частности, депутаты Госдумы и региональных заксобраний, сенаторы Совета Федерации, правительство, президент и Минфин. Так что писать нужно кому-то из перечисленных. Моё мнение: вряд ли поддержат4
Антон Дыбов., трудно сказать что-то, не видя какую ошибку вам выдаёт система. Но, в любом случае, если вы получили упрощённый вычет за 2025 год по процентам, это надо отразить при заполнении декларации в связи с медициной На экране выбора видов вычетов выберите "Имущественный" и "Социальный", и на вкладке первого укажите сумму упрощённого вычета2
Сибирь-КолибриАнтон, спасибо за ответ! Но уточните ещё, пожалуйста, пару моментов: "Насчёт того, что в декларации за 2021 год вы заявили вычет 552 000 руб. процентов можно не переживать: вам его в итоге не предоставили, поскольку доходов не хватило". А означает ли это, что я уже воспользовалась правом на получения вычета за эту квартиру? Или я могу подать на вычет по ипотечным процентам на другую квартиру в будущем, раз мне не хватило доходов для получения вычета по текущей квартире? "как получать вычет по ипотечным процентам: ежегодно или разом за несколько лет, решаете только вы". Всё равно не понимаю: неважно, что я не выплатила ещё банку все проценты, но я могу уже начать их возвращать как бы? "У вычета нет срока давности, потому можно это сделать хоть через 10 лет." Ого, не знала, думала, только за последние три года всё учитывается.0
Леди ЯнаАнтон, как думаете почему не поддержат инициативу?0
Антон ДыбовСибирь-Колибри, пожалуйста :) Отвечаю на уточнения "А означает ли это, что я уже воспользовалась правом на получения вычета за эту квартиру?" +++ Не означает, ни копейки налога за счёт вычета вы не сэкономили "Или я могу подать на вычет по ипотечным процентам на другую квартиру в будущем, раз мне не хватило доходов для получения вычета по текущей квартире?" +++ Вычет по процентам дают на один объект. Если заявили и получили хотя бы копейку, на второй объект вычет не положен Но вы, как мы выяснили, пока вычетом не воспользовались. Брать его на первое жильё или на второе — решать вам. "Всё равно не понимаю: неважно, что я не выплатила ещё банку все проценты, но я могу уже начать их возвращать как бы?" +++ Да, можете, когда вы расплатитесь с банком не важно "Ого, не знала, думала, только за последние три года всё учитывается" +++ Это распространённое заблуждение вытекает из порядка предоставления социальных вычетов, например, на фитнес. Там и впрямь можно заявить расходы за последние три года. С вычетом по ипотечным процентам, к счастью, не так1
Антон ДыбовЛеди Яна, бюджет дефицитный и есть расходы поважнее в масштабах государства6
Антон ДыбовСибирь-Колибри, в вопросе, на который отвечал, речь о другом: девушка получила имущественный вычет в упрощённом порядке, без декларации. Теперь хочет заявить за тот же год социальный вычет. Декларация будет первичной, и в ней надо отразить как расходы на лечение, так и факт предоставления "упрощённого" вычета. Это не будет заявлением последнего повторно. Допустим, годовой доход — 1 млн, упрощённый вычет по заявлению тоже 1 млн. Теперь надо добавить 100 000 на лечение. Система перераспределит вычеты: 100 000 на лечение и 900 000 на жильё. Но дополнительно денег человек не получит — просто сбережёт 100 000 имущественного вычета на будущее.2
АлександрАнтон, а если лекарство не рецептурное, можно ли приложить выписку из карты с назначением (я аллергик, каждый год прохожу курс АСИТ)? И если да, то надо ли эту выписку как-то подтверждать и есть ли к ней какие-то установленные требования или достаточно её просто сфотографировать?1
Виктор АДобрый день, Антон! В этом году планируем роды с женой в платной клинике. Хотелось бы узнать подробности и нюансы налогового вычета за роды?1
Антон ДыбовАлександр, цитирую Письмо Минфина от 19.08.2022 N 03-04-07/81281: "...когда назначение лекарственных препаратов не оформляется на рецептурном бланке, вместо него в качестве подтверждения... расходов... на приобретение лекарственных препаратов для медицинского применения возможно использование сведений из медицинской документации пациента" Следовательно, выписка из карты подойдёт, но лучше её заверить печатью поликлиники4
Антон ДыбовВиктор, здравствуйте Особых нюансов нет. Достаточно получить справку об оплате лечения: https://t-j.ru/guide/vse-vychety/#six-one Платить можете вы или супруга1
Антон ДыбовMummi_z, приветствую Судя по карточке законопроекта: https://sozd.duma.gov.ru/bill/1141140-8 его отклонили Я не думаю, что примут, не тот бюджет сейчас для этого.4
jealousy jealousyДобрый день! Подскажите, пожалуйста, хочу получить налоговый вычет за маму, т.к. она неработающая пенсионерка. За ее лекарства, что делать, если какие-то лекарства безрецептурные? И если рецептурные - обязательно ли должна быть пометка от фармацевта с датой покупки лекарства? И если я хочу подать так же и за себя - можно ли будет подать одновременно и за себя, и за маму?1
Антон Дыбовjealousy, приветствую Чтобы заявить вычет на лекарства для мамы, достаточно назначения врача, заверенного печатью, либо выписки из медкарты, также заверенной. Плюс ваше свидетельство о рождении и чеки. Если вместе с расходами на маму затраты на себя не превысят 150 000 руб., можете заявить вычет и по вашим тратам в той же декларации.1
AlexanderЗдравствуйте! 1) Как можно узнать остаток, который можно вернуть по вычетам в текущем году, если уже подавал заявление на вычет? 2) К примеру у меня есть документ об оплате лечения за прошлый год. Как можно узнать, подавал ли я его в прошлом году? Иначе говоря, получал ли уже ранее за него вычет.1
.Антон, спасибо 🙏1
МарияАнтон, здравствуйте! Оплатила маме путевку в санаторий. Налоговая отказала в вычете по причине недоказанного родства. Я дважды разведена. Меняла фамилию 2 раза ))). На руках только свидетельства о разводе, там нет девичей фамилии. Прикладывала к декларации: свидетельство о рождении, свидетельства о разводе, паспорт, включая страницу с выданными ранее паспортами, справку о смене фамилии с девичей на фамилию первого мужа. Сейчас получила справку в ЗАГСе о смене на фамилию второго мужа. Будет ли достаточно дослать эту справку? или нужно еще что-то? При повторной сдаче предыдущая декларация обнуляется и нужно все данные вводить заново?2
АлександрАнтон, отлично, благодарю.1
user3303464Здравствуйте! Я трачу много денег на аптеки. Как практически оформить налоговый вычет на оплату лекарств? Рецепты на них не выписываются. Чеки загружать в налоговую - умом рехнуться можно. Расскажите по шагово, как практически оформить этот вычет??1
EKATERINAАнтон, Вычет на лекарства входит в лимит на лечение или у лекарств свой лимит?1
Антон ДыбовEKATERINA, у расходов на лекарства общий лимит в 150 000 руб. с затратами на лечение, обучение и фитнес1
Антон Дыбов., пожалуйста, рад был помочь0
Антон ДыбовТарас, как указано в анонсе АМА, тут не предполагаются наводящие вопросы. Если бы мне сразу написали, что срок договора год и выгодоприобретатель — банк, ответ был бы другим2
Антон ДыбовAlexander, приветствую Вычет обычно получают двумя путями: в упрощённом порядке или по декларации. Оба оставляют следы в личном кабинете на сайте ФНС: первый — заявление на вычет, второе — декларацию за соответствующий год. Если нет ни заявления, ни декларации и лично вы в налоговую последнюю не сдавали, значит и вычет не использовали.1
Антон ДыбовViktoria, приветствую Итак, вы использовали 1 млн от вычета на покупку квартиры по доходам за 2025 год, за счёт чего вам вернули 260 000 руб. переплаты по НДФЛ. Предположу, что 1 млн — ваш годовой заработок. Также допустим, что на лечение в 2026 году вы потратите 100 000 руб. Тогда вы можете заявить в одной декларации по НДФЛ за 2026 год два вычета: — "медицинский" 100 000 руб. — "жилищный" 900 000 руб. А остаток в 100 000 руб. перейдёт на 2027 год. Для вычета по процентам доходов не хватит. Но это не беда, используете его в 2027 или последующих годах — там нет срока давности.1
Антон ДыбовМария, приветствую Занимательная история на фоне того, что ФНС ведёт реестр загс и налоговая может отследить кто кому родственник и без документов. Но да ладно. Если год со дня отказа не прошёл, с документами вы можете подать жалобу в УФНС по региону, повторная декларация не понадобится. Сделать это можно через личный кабинет на сайте ФНС. Если год прошёл, подайте уточнённую декларацию, где укажите данные из исходной и приложите заново все документы.4
Антон Дыбовkltikhonov, вычеты к дивидендам не применяют, начиная с 2024 года Тут удобная таблица со списком вычетов и доходов, к которым их можно применить: https://t-j.ru/guide/vse-vychety/#two1
Антон ДыбовОльга, получите в онлайн-школе справку об оплате учёбы, вот такую: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_463395/9a1eb8f63cc3fd76653599fcd1942ed7c7b01cf7/ Это единственный документ для вычета, с ним можно подать декларацию за год оплаты расходов через личный кабинет на сайте ФНС2
Антон ДыбовАйсылу, приветствую Переносимый остаток вычета у вас образуется в 2026 году, с 2027 года вы на пенсии без заработков, облагаемых НДФЛ. Значит, вычет можно применить к доходам 2023-2026 годов — п. 10 ст. 220 НК РФ1
Антон ДыбовАндрей, здравствуйте Не очень понял как это — зарплата не облагается НДФЛ. Источник её не важен, это облагаемый доход в любом случае. Другое дело, когда вы получили сам грант. В общем, нужны пояснения.1
Антон Дыбовuser3303464, без врачебных документов получить вычет невозможно. Нужны рецепт, назначение доктора с печатью или заверенная выписка из медицинской карты. И, да, чеки тоже понадобятся.2
Антон ДыбовДарья, если коротко, можно ничего не делать Ваша ошибка не занизила налог, потому наказывать вас не за что В акте, а следом за ним, в решении напишут, что в вычете отказано, на этом история завершится. На рассмотрение можно не ходить, это формальность.1
Антон ДыбовИрина, здравствуйте Банк прав и неправ одновременно Если вы не пользовались вычетом по взносам по договору ДСЖ, то могли запросить в своей налоговой инспекции справку об этом, вот такую: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_491856/448b0b2bfcb206fe83640ff5ee8b42573ed775e2/#dst100015 Страховая, получив справку, должна была вычесть сумму взносов из выкупной суммы и посчитать НДФЛ с остатка. Насколько могу судить по НК РФ, выправить ситуацию через декларацию нельзя, надо оформлять справку и обращаться в страховую за пересчётом налога.1
Антон ДыбовДарья, откажут в вычете только по ошибочной справке, остальные должны предоставить, это будет зафиксировано в акте проверки1
Антон ДыбовВладислав, приветствую Только если в путёвке выделена цена обучения и лагерь выдаст справку об оплате с этой суммой. Иначе, увы.1
Антон ДыбовАлександр, если вы не безработный пенсионер, то, начиная с доходов 2025 года и далее. За 2023 и 2024 годы не получится.1
Антон ДыбовИгорь, да, вероятно, работодатель по какой-то причине не отразил вычеты в справках и алгоритм это заметил Потому, да, придётся заполнять полную версию декларации, в том числе указать вычеты, которые предоставил работодатель.1
Ирина ДемидоваАнтон, спасибо большое за информацию!1
Антон ДыбовИгорь, пожалуйста 30 апреля — крайний срок для тех, кто обязан сдать декларацию и заплатить НДФЛ, например, из-за продажи недвижимости ранее минимального срока владения Если же цель подачи — получить вычет, сделать это можно в любой день, но не позднее трёх лет считая с года, доходы которого вы хотели бы уменьшить1
user6406159Антон, спасибо1
НюдляСпасибо, Антон!1