Что такое трудовой патент

Работодателю не придется мучиться и пересчитывать налог в зависимости от статуса — резидент или нерезидент.

Возможность закрыть вакансии. Иногда иностранные граждане работают на должностях, на которых россияне не хотят трудиться. Нанимая иностранцев, работодатель может решить эту проблему.

Защита прав. С теми, у кого есть патент, можно спокойно заключить трудовой или гражданско-правовой договор и решать возникающие споры, не нарушая закон. За наем иностранного работника без патента работодателя могут оштрафовать на 250 000—800 000 ₽, а в Москве, Санкт-Петербурге, Московской и Ленинградской областях штрафы еще больше — от 400 000 до 1 000 000 ₽ за каждого работника без документов. Вместо штрафа могут приостановить деятельность на срок от 14 до 90 суток  .

Безопасность. Чтобы получить патент, иностранец проходит медосмотр и подтверждает знание русского языка, основ законодательства и истории РФ. Полиция проверяет, не связан ли гражданин с криминалом. Патент выдают только после проверки — и она бесплатна для будущего работодателя.

Для иностранца главный плюс патента в том, что у него как у работника при заключении трудового договора такие же трудовые права, что и у россиян: восьмичасовой рабочий день, отпуск, охрана труда и другие. Работодатель обязан соблюдать все условия договора. Иначе иностранный работник сможет обратиться в суд и отстоять свои права.

Кроме того, российские работодатели должны перечислять зарплату иностранным гражданам на банковский счет, а не выдавать наличными — это помогает избежать обмана в расчетах  .

Если работника на патенте не устраивают условия работы, он может поменять работодателя. Патент ограничивает только регион, где можно трудиться, и в некоторых субъектах РФ — профессию, но разрешает менять заказчиков или работодателей.

Если патент действует в Москве, иностранец может работать по нему и в Московской области. То же самое с областным патентом: он дает право трудиться в столице. Это экспериментальный порядок, который в будущем, возможно, распространят и на другие регионы.

Но есть и свои неудобства. Работодателю придется контролировать сроки действия патента и следить, чтобы работник трудился по профессии и на территории, которая указана в патенте.

Обычно патент дает право работать только по определенной профессии, поэтому работодателю придется учитывать это и не переводить иностранца на другую должность, даже если это удобно и нужно. Если в патенте указана профессия «маляр», работник должен выполнять функции маляра, если вместо этого он строит дома или кладет асфальт, они с работодателем нарушают закон.

Кроме этого, в некоторых регионах вводят ограничения на работу мигрантов в определенных сферах. Например, в Санкт-Петербурге им запретили работать курьерами и таксистами. Ограничение действовало до конца 2025 года, но его продлили еще на год.

Для иностранного гражданина неудобства могут быть такими.

Много требований. Нужно собрать пакет документов, пройти медосмотр и сдать экзамен на знание русского языка, основ законодательства и истории РФ — без этого патент не оформить.

Нужно уплатить НДФЛ до начала работы. За каждый месяц действия патента мигранты платят фиксированный авансовый платеж по НДФЛ. В каждом регионе свой размер платежа, он ежегодно меняется. Получается, если человек заплатил его сразу за несколько месяцев вперед, а потом остался без работы и не смог быстро найти новую, он теряет деньги  .

Патент нужно переоформлять. Его выдают на срок от 1 до 12 месяцев  . Затем патент продлевают или получают новый — подробнее об этом в разделе «Как продлить патент на работу».

Патент нужен совершеннолетним гражданам безвизовых стран, которые собираются работать в РФ.

А вот кому он не нужен  :

1. Гражданам стран ЕАЭС.
2. Иностранцам с видом на жительство или разрешением на временное проживание в РФ.
3. Участникам государственной программы по переселению соотечественников.
4. Беженцам и тем, кто получил в России временное убежище.
5. Иностранным студентам, подрабатывающим в свободное время.
6. Аккредитованным в РФ журналистам.
7. Сотрудникам дипломатических представительств, консульств, международных организаций.
8. Иностранцам, которых пригласили в качестве научных или педагогических работников в образовательные или научные организации.
9. Сотрудникам иностранных компаний, которые выполняют монтажные работы и обслуживание технического оборудования.
10. Иностранным ИТ-специалистам, которые работают по трудовому или гражданско-правовому договору в аккредитованных ИТ-компаниях.

Граждане Молдовы, въехавшие в РФ с 01.10.2025 по 01.01.2026, могут до 01.10.2026 работать без патента, если у них есть документ о дактилоскопии и фотографировании  .

Взять на работу иностранца с патентом могут юрлица, ИП, адвокаты, учредившие адвокатский кабинет и нотариусы. Обычные люди тоже могут нанимать мигрантов для работы по дому, если она не связана с предпринимательской деятельностью  .

Например, россиянин может нанять гражданина Таджикистана, чтобы тот сделал в его квартире ремонт, но не может нанять бригаду из иностранцев, чтобы предлагать другим людям их услуги по ремонту.

Что нужно попросить у работника с трудовым патентом, чтобы заключить с ним трудовой договор:

1. Национальный паспорт.
2. Диплом, если работа требует определенных навыков и квалификации. Например, работа медсестры.
3. СНИЛС. Если у иностранца его нет, работодатель его оформит.
4. Трудовую книжку советского или российского образца или сведения по форме СТД-Р, если человек уже где-то работал в России официально. Если иностранец устраивается на работу впервые, бумажную трудовую книжку заводить ему не нужно.
5. Справку об отсутствии судимости, если это нужно по закону. Например, для трудоустройства в такси, детский сад или школу.

Трудовой договор с иностранцем заключают такой же, как и с гражданином России, но еще обязательно добавляют реквизиты патента — серию, номер, кем и когда выдан.

Работодатель может заключить с иностранцем договор, если у него нет неуплаченных штрафов за незаконное использование труда мигрантов. Иначе договор будет считаться недействительным, а работодателя оштрафуют.

В гражданско-правовом договоре тоже указывают данные патента. Кроме патента для заключения ГПД мигрант представляет паспорт, СНИЛС и диплом, если работа требует специальной подготовки.

Все работодатели, в том числе люди без статуса ИП, должны сообщать в миграционную службу МВД, что они наняли на работу мигранта с патентом или уволили его, в течение трех рабочих дней со дня события  .

Уведомление можно подать лично в подразделении МВД, отправить его почтой в территориальный орган МВД с описью вложения и объявленной ценностью или заполнить на госуслугах.

Дополнительно работодатель — человек без статуса ИП должен зарегистрировать трудовой договор в администрации города или сельского поселения по месту своего жительства.

Если иностранец работает в организации, у ИП, адвоката или нотариуса, он приносит копию трудового или гражданско-правового договора в миграционный отдел МВД, где ему выдали патент.

Обычно по патенту можно трудиться только в регионе, который его выдал  .

Исключение — Москва и Московская область. В них можно работать по одному патенту, потому что город и область заключили соответствующее соглашение.

В остальных случаях, если мигрант планирует работать, например, в Санкт-Петербурге и Ленинградской области, ему надо получить два патента. Такой же порядок действует и в других регионах.

Патент на работу выдает территориальное подразделение миграционной службы МВД.

Чтобы упростить процедуру, иностранец может обратиться в МВД через многофункциональный миграционный центр — они есть в крупных городах, называться могут по разному, например:

• в Москве — Многофункциональный миграционный центр;
• в Московской области — Единый миграционный центр Московской области.

Не у всех из них есть отдельные сайты, поэтому адрес лучше посмотреть в «2ГИС» или других справочных площадках.

Также можно подать документы на патент через портал госуслуг. Для этого у иностранца должна быть подтвержденная учетная запись.

По закону патент нужно получить в течение 30 календарных дней после прибытия в Россию  .

Чтобы оформить патент, иностранцу нужно пройти медосмотр, подтвердить знание русского языка, истории и основ законодательства РФ, собрать пакет документов и сдать отпечатки пальцев. Пройти медицинскую комиссию, дактилоскопию и сфотографироваться иностранец должен в течение 30 суток после въезда  .

Медосмотр для патента на работу. На медосмотре иностранец сдает анализы на ВИЧ, сифилис, и лепру  , а также на отсутствие наркотических или психотропных веществ в организме, проходит флюорографию, осмотр фтизиатра, дерматовенеролога и инфекциониста. Затем ему выдают медицинское заключение.

Медосмотр платный, его мигрант обычно проходит за свой счет. В Москве, например, он обойдется в 6 800 ₽. Пройти осмотр можно только в уполномоченном медучреждении, а не в любой клинике. В каждом регионе список таких клиник свой, его можно узнать в миграционном центре или миграционной службе МВД.

Экзамен на патент. Если у мигранта нет аттестата или диплома, полученного в СССР или России, ему нужно сдать экзамен на знание русского языка, истории и основ законодательства РФ.

Экзамен можно сдать в одном из 90 вузов из перечня. Узнать, где сдают экзамен, можно в миграционной службе МВД или миграционном центре.

Иностранец должен уметь читать на русском языке, понимать небольшие тексты, заполнять документы, говорить на социально-бытовые и профессиональные темы, знать основы права и важные события в истории страны. Например, что государственной религией Руси было христианство и кто был первым космонавтом.

Варианты заданий к экзамену можно найти на сайте ФИПИ — Федерального института педагогических измерений. Еще при вузах часто есть специальные курсы для иностранцев. О том, как проходит испытание, можно узнать в положении о проведении экзамена.

Документы. Для патента нужны:

1. Заявление о выдаче патента.
2. Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность, и его нотариально заверенный в РФ перевод, если записи в документе не дублированы на русском языке.
3. Миграционная карта — это документ, который каждый иностранный гражданин получает при въезде в Россию.
4. Справка об отсутствии опасных заболеваний, таких как туберкулез, сифилис, ВИЧ, а также об отсутствии факта употребления мигрантом наркотических или психотропных веществ.
5. Документ, который подтверждает знание русского языка, истории и основ законодательства России. Если мигрант не отучился минимум девять классов в СССР или России, ему нужно будет сдать экзамен и получить сертификат.
6. Уведомление о постановке на миграционный учет по месту пребывания. Но в Москве и Московской области оно не нужно, в них иностранцы становятся на учет только через приложение «Амина».
7. Квитанция об уплате штрафа, если человек нарушил срок подачи документов для оформления патента  .

Документы нужно сдать в миграционный отдел МВД или профильный центр, если такой есть в регионе. Их проверят и решат, выдать патент или нет.

Отказать в приеме заявления не могут, если иностранец представил весь комплект документов. Исключение, если выдачу патентов приостановили на определенный срок в субъекте РФ или по всей стране. Также не получится подать заявление, если мигранту за год, предшествующий обращению:

• аннулировали патент;
• отказали в его выдаче или переоформлении  .

После того как заявление одобрят, нужно сдать отпечатки пальцев.

Дактилоскопия и фотографирование. У всех мигрантов перед выдачей патента берут отпечатки пальцев и ладоней — их вносят в базу данных МВД. Также иностранцев фотографируют.

Особенности оформления патента в Москве. Чтобы получить патент в столице, нужно обратиться в Многофункциональный миграционный центр — ММЦ — с паспортом, миграционной картой и установленным приложением «Амина». Остальные документы оформят сотрудники центра, и второй раз иностранцу нужно будет приехать, только чтобы заплатить фиксированные авансовые платежи по НДФЛ и получить готовый патент.

Сроки выдачи патента. Его оформляют в течение десяти рабочих дней со дня подачи заявления  . Когда он будет готов, иностранцу придет смс. Статус заявления также можно проверить в личном кабинете на сайте миграционного центра или госуслуг.

Если подавали через миграционный отдел МВД, нужно обратиться туда, когда срок на изготовление патента выйдет. Его могут делать дольше нормативного срока — до 20 календарных дней.

Чтобы забрать готовый патент, понадобятся паспорт и квитанция об уплате авансовых платежей по НДФЛ.

Чтобы получить патент, иностранному гражданину нужно заплатить фиксированный авансовый платеж по НДФЛ на весь срок действия патента. Сумма платежа зависит от региона  .

Сроки уплаты. В первый раз мигрант вносит платеж перед получением патента. Если он хочет продлить патент, ему нужно заплатить за следующий период — и сделать это до того, как кончится срок первого платежа. Например, если работник получил патент 1 марта 2026 года на три месяца, при продлении ему нужно внести следующий платеж до 31 мая 2026 года.

Стоимость по регионам. Авансовый платеж по НДФЛ за патент различается по регионам и зависит от коэффициента-дефлятора Минэкономразвития и регионального коэффициента. Коэффициент-дефлятор учитывает изменение потребительских цен на товары, работы и услуги в России за прошлый период — в 2026 году его размер 2,842.

Формула расчета авансового платежа НДФЛ такая:

Фиксированный авансовый платеж равен 1 200 ₽.

Давайте рассмотрим на примере.

Наивысший региональный коэффициент — в Краснодарском крае, 8, а самый низкий — в Чечне, 1  .

Квитанцию для оплаты можно получить в организации, которая занимается выдачей патента: МВД, миграционном центре.

Также на госуслугах есть сервис «Оплата патента на работу для иностранцев».

Патент могут не выдать, если иностранец, например  :

• предоставил поддельные документы;
• имеет непогашенную судимость;
• болеет опасными для окружающих инфекционными заболеваниями;
• не достиг возраста 18 лет;
• финансирует или поддерживает террористов.

После того как иностранец получил патент, он должен трудоустроиться — заключить трудовой или гражданско-правовой договор.

У мигранта два месяца с момента выдачи патента, чтобы предоставить копию того и иного договора в миграционный отдел МВД  . Если он этого не сделает, патент аннулируют.

Если иностранец пробудет в России дольше 90 дней, официально не работая, а потом уедет, то его могут не пустить обратно  .

Раньше работодатель мог проверить подлинность патента на сайте МВД  , теперь это можно сделать на госуслугах. Сервис называется «Проверка разрешительных документов иностранца». Понадобятся данные: серия и номер патента на лицевой стороне карточки, серия и номер на оборотной стороне в нижнем левом углу и данные документа, удостоверяющего личность иностранца, если эти сведения есть.

Информация с портала госуслуг будет справочной. Если нужен официальный документ с печатью, нужно сделать запрос в территориальный орган МВД. Подать заявление можно лично или через интернет-приемную. В последнем случае обращение будут рассматривать до 30 дней. Если придете в ведомство, справку могут подготовить в тот же день, лучше уточнить этот момент по телефону.

Информация с портала госуслуг будет справочной. Если нужен официальный документ с печатью, нужно сделать запрос в территориальный орган МВД. Подать заявление можно лично или через интернет-приемную. В последнем случае обращение будут рассматривать до 30 дней. Если придете в ведомство, справку могут подготовить в тот же день, лучше уточнить этот момент по телефону.

Дополнительно работодатель может проверить иностранного сотрудника в реестре контролируемых лиц на сайте МВД или через госуслуги. В него вносят тех, кто утратил законные основания жить в России: например, у человека аннулирован патент или истек его срок. Причину попадания в реестр не раскрывают — только указывают, есть человек в реестре или нет, данные в нем обновляются каждые четыре часа.

Информация в систему может попасть ошибочно, также у мигранта может не быть патента, но сохранится право на проживание в России — тогда в реестре его не будет. По этим причинам лучше дополнительно проверить подлинность патента.

Причины аннулирования патента почти такие же, как и при отказе в выдаче  . Его могут аннулировать, если мигрант:

• не предоставил копию договора с работодателем в МВД в течение двух месяцев со дня выдачи патента;
• указал неверные сведения о работодателе — например, согласно данным из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, такой компании или ИП не существует;
• совершил преступление;
• финансирует террористов;
• работает не сам, а привлекает к труду других людей. Например, получает патент по профессии «каменщик», заключает договор от своего имени, а работу выполняют его знакомые.

Иностранный работник может сам подать заявление об аннулировании патента. Например, когда нужно срочно уехать на родину, а патент предоплачен на несколько месяцев вперед.

Патент можно оформить на срок от 1 до 12 месяцев. После 12 месяцев патент нужно переоформить, если иностранец хочет продолжать работать в России  .

Срок выезда после окончания патента. Если патент перестал действовать, мигрант может оставаться в России, пока не кончится срок его временного пребывания  .

По общему правилу этот срок — суммарно 90 дней с момента въезда в страну в течение 180 дней. Если есть патент, то срок продлевается на время его действия  .

Чтобы продлить патент, надо уплатить авансовые платежи по НДФЛ на нужное количество месяцев.

Можно вносить платеж каждый месяц, главное — до того, как кончится период, за который он внесен.

Если вовремя не оплатить патент, он перестанет действовать, придется оформлять его заново.

Можно ли продлить патент через год работы, не выезжая из страны. Продлить патент через год работы нельзя, его можно только переоформить. Выезжать из страны для этого не нужно.

Минимум за 10 дней до истечения 12 месяцев с момента выдачи патента иностранцу следует подать заявление о его переоформлении в МВД — лично или через уполномоченную организацию. В Москве это рекомендуется делать за 20 дней.

К заявлению нужно приложить:

1. Те же документы, что были нужны для первого патента.
2. Квитанцию об уплате авансового платежа.
3. Ходатайство работодателя или заказчика работ или услуг о переоформлении патента.
4. Трудовой договор или договор ГПХ.

Новый патент будет действовать также от 1 до 12 месяцев, его тоже можно продлевать.

Если срок действия патента иностранного гражданина закончился, работодатель отстраняет его от работы. Если в течение месяца иностранец не оформит новый патент, работодатель расторгает трудовой  ​или гражданско-правовой договор и сообщает об этом в миграционный отдел МВД в течение трех рабочих дней.

Ходатайство о продлении патента на работу от работодателя. Если работодатель не хочет расставаться с хорошим сотрудником, он может написать ходатайство о переоформлении патента.

Вместе с трудовым договором или договором ГПХ этот документ поможет иностранцу переоформить патент и остаться работать в стране на законных основаниях.

Иностранец из большинства безвизовых стран не может легально работать без патента, а работодатель — использовать его труд. За нарушение могут наказать обоих.

Ответственность иностранного гражданина. Если иностранец, которому не нужна виза для въезда в Россию, работает без патента, не по профессии или не в том субъекте РФ, который указан в патенте, ему грозит штраф от 2 000 до 5 000 ₽ и возможная депортация из страны.

В Москве, Санкт-Петербурге, Московской и Ленинградской областях штраф больше — от 5 000 до 7 000 ₽ и обязательная депортация  .

Штраф для работодателя. Работодателя могут оштрафовать за наем мигранта без патента, его привлечение к работе не по профессии или за пределами региона, выдавшего патент:

1. Обычного гражданина — на 2 000—5 000 ₽.
2. Руководителя компании — на 25 000—50 000 ₽.
3. ИП или организацию — на 250 000—800 000 ₽ либо запретить деятельность на срок от 14 до 90 суток.

В Москве, Санкт-Петербурге, Московской и Ленинградской областях штрафы для работодателя тоже больше:

1. Для физлица без статуса ИП — 5 000—7 000 ₽.
2. Для руководителей фирм — 35 000—70 000 ₽.
3. Для ИП и организаций — 400 000—1 000 000 ₽ или запрет деятельности на срок от 14 до 90 суток  .

Штраф назначают за каждого нелегального мигранта.

Так как мигрант платит НДФЛ авансом, работодатель может уменьшить его подоходный налог при выплате зарплаты  .

Работодатель является налоговым агентом и уменьшает начисленный налог на доходы на ту сумму, которую мигрант уже заплатил.

Но автоматически бухгалтер такой перерасчет не проведет. Мадина должна написать заявление об этом и предоставить квитанции об уплате авансовых платежей.

После этого работодатель Мадины направит в инспекцию заявление о подтверждении права уменьшать НДФЛ на сумму авансовых платежей. После получения от ИФНС специального уведомления бухгалтер проведет перерасчет.

Если иностранец работает в нескольких местах, то уменьшить начисленный налог на сумму авансовых платежей он может только у одного работодателя.

Если мигрант внес авансовых платежей больше, чем составил налог с его доходов за период действия патента, эту разницу ему не вернут и не засчитают.

Например, доход Тимура из Молдовы в 2026 году — 450 000 ₽. Он работает в Московской области и заплатил за патент 120 000 ₽  .

Работодатель на основании уведомления из налоговой не будет удерживать с зарплаты Тимура НДФЛ на сумму 58 500 ₽: 450 000 ₽ × 13%.

Разницу в 61 500 ₽ Тимуру не вернут и не засчитают  .

Если патент аннулируют, мигрант сможет оформить возврат излишне уплаченного налога  .

1. Патент на работу получают иностранцы, которым для въезда в Россию не нужна виза. Например, граждане, Узбекистана, Таджикистана, Молдовы.
2. Чтобы оформить патент, нужно встать на миграционный учет по месту пребывания, сделать нотариально заверенный перевод паспорта, в котором нет записей на русском, пройти медосмотр, подтвердить знание русского языка, истории и основ законодательства РФ, написать заявление, сфотографироваться и сдать отпечатки пальцев.
3. Чтобы получить готовый патент, нужно заплатить авансовый платеж по НДФЛ. Его размер зависит от региона, где человек будет трудиться.
4. Патент дает право работать только в регионе его выдачи и по профессии, которая в нем указана. В патентах для Москвы и Московской области профессию не пишут, кроме того, патент, оформленный в одном из этих регионов, дает право трудиться и в другом.
5. Максимальный срок патента — 12 месяцев, затем его переоформляют.
6. Работодатель должен уведомлять МВД о том, что взял на работу иностранца с патентом, и о том, что уволил его. Срок — три рабочих дня.
7. Уплаченный НДФЛ по патенту можно зачесть в счет налога с зарплаты. Для этого нужно обратиться к работодателю.