7 из 10 россиян откажутся от покупки, если продавец предложит расчет по серой схеме
Министерство финансов оценивает размер теневой экономики России в 10% ВВП.
Для государства теневая экономика — это недоплаченные налоги и страховые взносы. А чем являются эти схемы для предпринимателей — способом выжить или нажиться? И как относятся к таким бизнесменам обычные покупатели: с осуждением, пониманием или сочувствием?
Чтобы ответить на эти вопросы, два издания Т-Банка, Т—Ж и Т-Бизнес секреты, провели совместный опрос среди предпринимателей и покупателей.
Насколько часто встречаются серые схемы
Четверть предпринимателей — ровно 25% — практически не встречается с серыми схемами. 75% предпринимателей признаются, что знают об использовании серых схем другими предпринимателями. Причем 16% сказали, что серые схемы в их сегменте вообще являются нормой. 27% встречают их довольно часто, 25% — иногда, 6% — редко.
Грубо говоря, из 10 предпринимателей трое говорят, что все или почти все вокруг них работают в белую, а четверо — что, наоборот, серые схемы встречаются регулярно. Оставшиеся трое занимают промежуточную позицию.
Самозанятые сообщают о наличии серых схем чуть чаще, чем предприниматели со статусом ИП или ООО. Например, 18% самозанятых считают, что серые схемы — норма, а среди ИП и руководителей ООО так отвечали только 13%. Предельный доход для самозанятых составляет 2,4 миллиона рублей за год (200 000 ₽ в пересчете на месяц), то есть серые схемы, вероятно, популярнее в бизнесе с небольшой выручкой.
Какие серые схемы — самые популярные
Команда Т-Бизнес секретов предложила читателям-предпринимателям оценить, какие теневые приемы они чаще замечают в бизнес-среде. Выявили три самые популярные схемы, из которых безоговорочный лидер — один.
Серые схемы с оплатой. Почти половина опрошенных, 47%, отметили, что самый частый метод — получение оплаты на личную карту. Еще 24% выбрали вариант «отсутствие кассового чека при оплате», 14% — «расчеты наличными».
Таким образом, 85% предпринимателей считают, что серые схемы связаны в первую очередь с приемом платежей.
Как уточнила для Т—Ж Дарья Горинова, старший юрист адвокатского бюро «Гриц и партнеры», по закону предприниматель должен обеспечить оплату наличными и с использованием национальных платежных инструментов, среди них карты «Мир» и переводы через СБП. При этом способ выбирает сам клиент.
Обязанность принимать карты зависит от нескольких нюансов. Если выручка бизнеса за прошлый год превышает 20 млн рублей, принимать карты обязательно. Исключения — если выручка конкретной точки меньше 5 млн рублей или в месте работы нет стабильного интернета.
Предлагать клиенту оплатить товар или услугу наличными или переводом — законно, если все оформлено прозрачно. Например, платежи на карту принимают на счет ИП, выдают чек. Нарушение начинается там, где у клиента нет выбора, расчеты проводят «мимо кассы» или устанавливают разные цены в зависимости от способа оплаты.
За работу «без чека» в России могут оштрафовать. Если не использовать кассу, штраф может составлять от 25 до 100% суммы каждой продажи. Если касса есть, но чек покупателю не выдали, санкции мягче — обычно это предупреждение или небольшой штраф.
Опаснее всего — принимать оплату переводами на личную карту владельца бизнеса или продавца вместо расчета через кассу и счет компании. Такие переводы могут посчитать скрытой выручкой: тогда доначислят налоги и штрафы.
Марат Самитов
основатель «Самитов Консалтинг»
Как выявляют бизнес, который не принимает карты
Оплата переводом на карту — риск для бизнеса. Обычно переводы всплывают внутри налоговых споров — ФНС квалифицирует их как признак неучтенной выручки, транзакции становятся основанием для доначислений налога на прибыль или НДС. Отдельной статистики по количеству таких дел нет, но на практике их много.
Типичные сценарии выявления — инспектор проводит контрольную закупку без чека, есть расхождения между кассой и фактическими оборотами, сигналы в ФНС от клиентов, сотрудников или конкурентов. За первое нарушение кассовой дисциплины чаще ограничиваются предупреждением, за повторные назначают штрафы, пени, доначисления налогов.
Компания Brand Analytics исследовала 14 400 пользовательских отзывов в соцсетях и на сайтах-отзовиках . Оказалось, что 62% упоминаний о переводах на карту носят негативный характер. В постах иронично обсуждают феномен «чудесного исцеления терминала»: если клиент настойчиво отказывается переводить деньги, «сломанное» оборудование оживает.
Отзывы, которые содержат тему «оплата переводом», в 89% случаев имеют оценку 1—2 звезды из 5. Среди недовольных практикой 72% не просто перестают покупать, но и отговаривают знакомых. В 38% негативных отзывов клиенты пишут об отказе от повторной покупки, еще в 24% видны косвенные маркеры — «Нашел альтернативу», «Теперь хожу в другое место».
По оценке Brand Analytics, потребители целенаправленно ищут поставщиков с официальным эквайрингом — особенно там, где важен налоговый вычет.
Дарья Свистунова
эксперт по управлению репутацией в интернете, экс-генеральный директор «Сидорин Лаб»
Репутационные последствия серой оплаты для бизнеса
Серые переводы на карту портят бренд, даже если продажи идут.
Ведь это не просто «временное неудобство», а фундаментальный подрыв трех основ бизнеса: доверия, стоимости актива и безопасности клиента. В моменте кажется, что вы экономите на эквайринге, но тем самым вы перекладываете все свои риски на клиента и теряете его.
Причем уходят в том числе самые платежеспособные, люди с премиальными картами и кэшбэком. Бренд становится токсичным: службы безопасности банков и налоговая видят в обычных покупателях подозрительных контрагентов. Один клиент, побывавший на допросе из-за чашки кофе, расскажет об этом десяткам. Такое сарафанное радио не перебить никакой скидкой.
Оформление сотрудников по гражданско-правовым договорам вместо трудовых. О том, что это один из распространенных теневых приемов, говорят 8% опрошенных Т-Бизнес секретами.
По мнению юриста и эксперта по налогообложению Марины Суховской, споров о переквалификации договоров ГПХ в трудовые по инициативе сотрудников или трудовой инспекции не так уж много. Последнее время суды чаще делают это в рамках налоговых споров.
Инспекции после выездных проверок, а также камеральных проверок расчетов по страховым взносам и 6-НДФЛ делают вывод: гражданско‑правовые договоры с ИП и самозанятыми оформлены исключительно с целью налоговой выгоды, считает Суховская. Заказчику доначисляют недоимку по НДФЛ и страховым взносам, а также пени и штрафы за их неуплату и несдачу отчетности по ним. А штраф за это в части взносов — 40% от неуплаченной суммы. И через суд требуют их уплатить.
Подмена трудовых отношений может стоить бизнесу очень дорого. Например, спортклуб в Ростове-на-Дону за три года заключил договоры ГПХ с 17 тренерами-ИП. После выездной проверки налоговая решила, в договорах есть явные признаки трудовых отношений. Компании доначислили недоимку почти на 29 млн рублей, а также пени и штраф. Все суды в этом деле поддержали налоговиков .
Работа без регистрации в качестве ИП или самозанятого. 5% предпринимателей, опрошенных Т-Бизнес секретами, сказали, что часто видят людей, ведущих бизнес без регистрации.
Такого предпринимателя могут оштрафовать, обычно на 500—2 000 ₽, иногда — изъять товары или оборудование, комментирует старший юрист адвокатского бюро «Гриц и партнеры» Дарья Горинова. ФНС может доначислить налоги и пени, а также оштрафовать. Например, за неподачу декларации — до 30% от налога, минимум 1 000 ₽, за неуплату налогов — 20—40% от суммы долга, а также штраф в 10% от дохода за работу без регистрации.
Могут привлечь и к уголовной ответственности, вплоть до лишения свободы — в случае если причинен крупный ущерб гражданам, компаниям или государству. Например, для государства это могут быть неуплаченные налоги — от 2,7 млн рублей недоимки в пределах трех финансовых лет подряд.
Где чаще всего встречается оплата всерую
Потребителей услуг мы спросили о том, как в каких отраслях часто принято оплачивать услуги всерую — переводом на карту или наличными.
Безоговорочный лидер по «серости» — продовольственные рынки, эту сферу выбрали 64% респондентов. Второе место по популярности серых схем заняли учреждения в сфере бьюти-услуг: парикмахерские, салоны красоты, маникюрные салоны и тому подобные — 59%.
Среди женщин сферу красоты отметили 66%, а среди мужчин — 55%. В свою очередь, мужчины чаще женщин отмечали такие сферы, как ремонт, строительство и грузоперевозки. Видимо, важную роль здесь играет частота использования разнообразных услуг. На продуктовые рынки представители обоих полов ходят с примерно одинаковой частотой — и видят серые схемы одинаково часто.
Марина Попова
исполнительный директор Brand Analytics
Что еще влияет на распространенность серой оплаты
На рынках, в сегменте ремонта, при покупке подержанных товаров 75—85% клиентов готовы обойтись без чека ради скидки. В медицине, при покупке детских товаров, техники, при крупных суммах картина противоположная: 80—95% настаивают на официальной оплате. В онлайн-торговле просьба перевести на карту воспринимается как однозначный сигнал мошенничества.
Влияет и сумма оплаты. Точка перелома — 10 000—15 000 ₽: ниже этого порога перевешивает цена, выше — прозрачность. Скидка в 2—3% не работает, а вот разница в 10% и больше способна переключить внимание с серости схемы на выгоду.
Как покупатели относятся к оплате наличными или на карту
Покупатели не любят, когда их просят оплатить переводом или наличными всерую, без выдачи чека и проводки операции. По данным нашего опроса, 69% опрошенных, сталкиваясь с такой просьбой, по возможности отказываются от этого и лишь 25% выполняют просьбу. В оставшиеся 6% входят 3% тех, кто и так предпочитает платить наличными, 2% покупателей, которые не сталкиваются с подобными просьбами, и 1% затруднившихся ответить.
Самое негативное отношение к оплате переводом или наличным — среди людей в возрасте 30—34 лет: только 20% соглашается на такую оплату.
Молодежь младше 30 лет относится к переводам и кэшу немного проще, а лояльнее всех — покупатели в возрасте за 45 лет. Но даже среди них больше половины предпочитает оплату картой. Эта разница может быть связана с тем, что молодежи доставляет меньше дискомфорта банковский перевод через смартфон, а старшее поколение чаще имеет под рукой наличные — в итоге «средний» возраст оказывается более настойчивым в своем нежелании платить чем-либо, кроме карты.
Как отказаться от оплаты наличными: опыт покупателей
Когда я говорю, что у меня кредитная карта с комиссией на снятие наличных, и предлагаю зачесть эту комиссию в счет скидки, готовый работоспособный платежный терминал находится сразу же.
Напоминаю, что торговая точка (начиная с некоторого оборота) обязана принимать карты — иначе будут репрессии.
Если вежливо просят и предупреждают заранее — можно и наличными. Как упоминали в комментариях, иногда можно поторговаться на сумму кэшбэка. А если по факту на кассе начинают «Ой, терминал не работает» — сразу минус вайб и две звезды на «Яндекс Картах».
Серые схемы: польза, вред или неизбежность
Половина опрошенных предпринимателей относится к серым схемам философски: «Теневая экономика частично вредит общей бизнес-среде, но понятно, откуда она берется», — говорят они.
Оставшаяся половина разделилась на два сопоставимых по размеру лагеря. 20% считают, что теневая экономика сильно вредит и деформирует конкурентную среду: те, кто пользуется серыми схемами, получают несправедливое преимущество, и те, кто работает полностью вбелую, становятся неконкурентоспособны.
Но 33% замечают, что схемы не вредят или даже полезны. 22% считают их нормой, частью рынка. 11% — просто механизмом выживания в текущей экономической обстановке: без них бизнеса было бы меньше, а значит, теневая экономика полезна.
При этом отношение к предпринимателям, которые работают в тени, скорее негативное. Причем мнения самих предпринимателей и покупателей здесь практически полностью совпадают: 48,1% предпринимателей и 47,7% покупателей — разница в пределах статистической погрешности — относятся к бизнесменам, которые работают в тени, негативно или скорее негативно.
При этом предприниматели систематически недооценивают то, насколько велик репутационный ущерб от подобных схем. По их мнению, покупателям скорее безразлично, работает бизнес вбелую или всерую, — хотя точка зрения всех россиян, независимо от того, занимаются они бизнесом или нет, совпадает.
Что нужно сделать, чтобы серых схем не было
Напоследок Т-Бизнес секреты спросили предпринимателей: что, по их мнению, могло бы побудить предпринимателей перейти на полностью легальную модель ведения бизнеса. Ответы говорят сами за себя:
- 77% — снижение налоговой нагрузки;
- 8% — ужесточение ответственности за нарушения;
- 8% — упрощение отчетности и администрирования;
- 6% — доступ к субсидиям и льготам;
- 2% — гарантии защиты от внеплановых проверок.
Жизнь россиян в цифрах: что едят, сколько работают, куда ездят и на что тратят деньги. Подписывайтесь, чтобы не пропустить самое интересное: @t_stata
