Никогда не пони­мала: почему из⁠-⁠за​ новой ставки НДФЛ моя зарплата стала меньше

104
Никогда не пони­мала: почему из⁠-⁠за​ новой ставки НДФЛ моя зарплата стала меньше

Этот текст написан в Сообществе, бережно отредактирован и оформлен по стандартам редакции

Аватар автора

Булочка с повидлом

заметила разницу

Страница автора

Я работаю в крупной организации и хорошо получаю.

Назвать зарплату не могу, но вот вам подсказка. В июне 2025 года работодатель прислал уведомление, что теперь с моей зарплаты удерживают не 13%, как раньше, а 15%. Вот такой вот новый НДФЛ.

Все потому, что мой доход уже превысил 2,4 млн рублей в год. И, как я поняла из уведомления, теперь до октября ставка для меня — 15%. На руки буду получать на 2% меньше. А в ноябре начнут вычитать 18% из зарплаты, так как доходы станут больше 5 млн рублей в год.

Конечно, в трудовом договоре указана зарплата до вычета НДФЛ и со стороны работодателя никаких нарушений нет. Сумма на руки теперь стала меньше, и он в этом не виноват. Кто-то меня упрекнет, мол, и так хорошо получаешь, подумаешь, на 2 или 5% меньше теперь. Но отдельно хочу заметить, что с большой зарплаты и эти проценты — приличная сумма. А впереди еще премия по итогам года — с нее тоже сдерут на 5% больше.

Наша компания эту обидную разницу не компенсирует. По крайней мере, пока об этом речи не идет. Просто предупреждают сотрудников, чтобы не удивлялись, почему теперь меньше приходит. Но я считаю, что чисто по-человечески эта разница должна ложиться на работодателя, а не на сотрудника. А вы как думаете?

Аватар автора

Редакция «Право»

отвечает

Должен ли работодатель компенсировать разницу, которая появилась из-за налогов

Компания или ИП, когда платят зарплату сотрудникам, обязаны удерживать НДФЛ и перечислять его в налоговую. С 2025 года шкала ставок с трудовых доходов у этого налога пятиступенчатая.

Значение зависит от суммы дохода с начала года. Пока она не достигла 2,4 млн рублей, ставка — 13%. С превышения над этим лимитом и до 5 млн рублей — 15%. Далее идут ставки 18, 20 и 22%. Подробнее о прогрессивном НДФЛ мы рассказали в другом разборе.

Если вы трудитесь у нескольких работодателей, каждый из них удерживает НДФЛ, учитывая только суммы, которые платит вам. Налоговая по итогам года увидит весь ваш доход и может доначислить НДФЛ, если ставка должна быть больше. Такой налог надо будет заплатить до 1 декабря 2026 года.

Если в трудовом договоре указана зарплата до вычета НДФЛ, работодатель не нарушает закон и компенсировать разницу не обязан. Скорее всего, это ваша ситуация — компании или ИП редко пишут сумму на руки. Потому что закон обязывает их указывать размер оклада или тарифной ставки  . Если они укажут сумму после вычета НДФЛ, есть риск, что их привлекут к ответственности по ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ за ненадлежащее оформление трудового договора.

По своей инициативе работодатель может предложить вам заключить дополнительное соглашение к трудовому договору и увеличить ваш оклад на сумму, которую вы теряете из-за разницы в ставках НДФЛ. При этом компании, скорее всего, придется пойти на такой шаг со всеми сотрудниками, чтобы эта инициатива с одним из работников не была дискриминацией для остальных  . Кто-то из них может пожаловаться на работодателя в государственную инспекцию труда или обратиться в суд.

Если в вашем трудовом договоре указана сумма не только до вычета НДФЛ, но и на руки, работодателю придется ее выплачивать в размере, который указан в документе. Стороны не могут менять условия трудового договора в одностороннем порядке  .

Хорошая новость в том, что, если у вас удерживают НДФЛ по повышенной ставке, вернуть его за счет вычетов вы тоже можете в размере не 13%, а 15%. Подробнее о вычетах можно прочитать в отдельном материале. Возможно, это компенсирует увеличение ставки.

РедакцияА ваша зарплата стала меньше из⁠-⁠за​ других ставок НДФЛ? Какой выход предложил работодатель?
  • Ing2504Это ваш доход, и налоги со своего дохода платите вы. Работодатель здесь просто посредник между вами и государством.53
  • VmV13да ппц((. при этом еще и на пенсию вычитают, а пенсия копеечная будет5
  • Забаненый за правдуОна у всех уменьшилась с такой дикой инфляцией. Но вы получаете большие деньги и вам легче15
  • egahVmV13, соцвзносы работодатель платить поверх суммы в трудовом договоре, так что не знаю, что вам вычитают6
  • Системный инженерYellow-rumped, это повышение зарплаты, если по-русски?10
  • Николай Перевезенцев"Но я считаю, что чисто по человечески эта разница должна ложиться на работодателя, а не на сотрудника" А работодатель-то в чём виноват - почему он "чисто по человечески" должен взять на себя эту разницу, если изменили НК РФ ? Пишите в Госдуму и Министерство финансов - пусть они и компенсируют.95
  • egahНиколай, ну чисто по-пацански вопрос можно понять. дескать, договаривались на одну сумму на руки (0,87 * то, что в договоре), а в итоге получается меньше. можно использовать как дополнительный, но не главный аргумент в переговорах о повышении/индексации зп4
  • Николай Перевезенцевegah, договаривались (читай - записали в Трудовом договоре) о сумме до уплаты налога, а о ставке налога договориться невозможно.25
  • ГогаВы как-то не так считаете. 15% не со всей зряплаты, а с превышения какого-то порога. И, кажется, вы путаете, по крайней мере, в письме, проценты и процентные пункты.20
  • Lori LeiРаботодатель ничего не обязан делать в данном случае даже по-человечески, потому что он не имеет к этому решению никакого отношения. Вот если бы повышал зп при преодолении 2,4 млн в год на эту разницу, тогда уже это можно было бы преподносить как плюшку при приёме на работу.33
  • Булочка с повидломГога, почему? Моя зарплата с июля уже идет по ставке 15%, так как превышение порога в 2,4 млн ₽ уже случилось — в июне. Все, что я получаю дальше, идет за этим значением, соответственно, НДФЛ теперь не 13%, а 15% с того, что выше 2,4 млн ₽. А это собственно вся зарплата за июль, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь. Дальше новый год и снова ставка 13% до поры до времени.1
  • egahНиколай, я потому и написал "по-пацански", что это не юридический аргумент. когда договаривались о сумме гросс, имелась в виду одна сумма нэт, с тех пор сумма нэт уменьшилась, в целом какой-никакой аргумент для повышения1
  • Зоя Звереваegah, я прям вижу, как вы пришли в Газпром договариваться "по пацански"6
  • НикитаVmV13, на взносы в пенсионный фонд государство содержит нынешних пенсионеров, а не откладывает на вашу пенсию. И то не хватает: идут прямые трансферты из федерального бюджета.7
  • НикитаСистемный, это при ставке 13% повышение зарплаты. При ставке 18% обязательно salary increase.10
  • ПавелЗоя, я если честно даже не удивлюсь, если в газпроме как раз так и происходит5
  • Ноунейм Ноунеймович НоунеймовТребуйте зп в конверте, официально получайте мрот17
  • ЕКМне тоже приходится платить 15% и понятно, что работодатель к этим процентам не имеет никакого отношения. Но если на следующем месте работы предложат серую зп, то соглашусь не раздумывая. Та субстанция, которую ошибочно называют государством, эти проценты всё равно ни на что хорошее не потратит.8
  • НорманОх уж эти проблемы людей, зарабатывающих по 400 к в месяц.40
  • VmV13Никита, это проблема государства, а не тех, кто сейчас работает и платит. На этом же фоне работающим увеличили пенс возраст. Пенсионеры теперяшние - они платили исправно и вышли в 55/60 лет на пенсию, а не в 60/65, вопрос в том, куда государство дело эти деньги.4
  • VmV13Ноунейм, in cash we trust, да.8
  • НикитаVmV13, государство дело эти деньги на выплаты пенсионерам того времени. Есть принципиально разные пенсионные системы: субсидиарная и накопительная. У нас субсидиарная система.4
  • НикитаIntegration, это оценочное суждение по субъективной шкале.7
  • Михаил НунаевКак поставить дизлайк?12
  • Софья МальцеваРаботодатель за вас платит около 40!!! Процентов! Вам 2% жалко, а работодатель должен платить ещё больше? К тому же это фактически налог на богатство, он так и позиционируется. Что те, кто получают больше среднестатистического человека и платят больше. Кстати, на свою прибыль работодатель давно платит эти проценты15
  • Елена КамельковаНоунейм, потом тогда не спрашивайте пенсию😅1
  • egahЗоя, слово "неформально" вас устроит больше? вроде четко написал, что это аргумент не из области правовых споров2
  • Камо ГрядешиБулочка, это что-то из разряда налога для богатых. Исходя из указанных данных, ваша ЗП в месяц около 400 тыщ., 2% из них - это 8 тыщ, не так уж и много, с учётом изначального дохода. Как выход - найдите работу с ЗП менее 200 в месяц и тогда не переплатите ничего государству)26
  • Камо ГрядешиЕК, соглашайтесь на серую обязательно, там много плюсов: больничные считаются по МРОТ, неиспользованный отпуск - тоже, а в случае увольнения по сокращению, тоже получите три МРОТа. Ну и пенсию когда получите, не спрашивайте, почему не хватает на лекарства)8
  • КошатницаКамо, она имела ввиду, что согласится на частично конвертную зп. Например 200 официально, а остальное в конверте. Суммы 200 вполне хватит, чтоб получать максимальные больничные. Не обязательно что человек, который получает серую зп будет оформлен на мрот.11
  • Я, работодатель, не понимаю, почему разница в уплате НДФЛ должна ложиться на мои плечи вопреки закону. 🙄28
  • Ноунейм Ноунеймович НоунеймовЕлена, да как бы я на нее не надеюсь с тех пор, как возраст выхода стал выше средней продолжительности жизни. Да и налоги платить-фу.4
  • Ноунейм Ноунеймович НоунеймовЕлена, ндс вынужден платить, он в стоимости товаров. Вот с него и пользую "бесплатное":)6
  • АлександрПоспешу автора обрадовать, если она за полгода набрала 2.4 млн, то можно предположить, что за следующие полгода наберёт ещё 2.4, и если с премией перешагнет 5 млн в сумме, то с превышения пяти миллионов ставка налога будет 18 процентов9
  • Ноунейм Ноунеймович НоунеймовЕлена, мне достаточно7
  • BeachguyМожно процировать фразу из известного фильма:" вы слишком много кушайте... - в смысле? - В смысле -зажрались..")12
  • BeachguyПавел, скорее всего))0
  • ЕвгенийПовышенная ставка действует не ко всему доходу, а только к сумме превышения установленного предела, в данной ситуации ставка 15% применяется к части дохода от 2,4 млн до 5 млн рублей. 2,4 млн облагаются поставке 13%. Ежели Ваш доход значительно превышает 2,4 млн, то во первых я Вас поздравляю, а во вторых там шкала дифференцирована в зависимости от суммы и налог может дойти до 22%. По вопросу справедливости тут все не так однозначно НДФЛ подняли для граждан, поэтому граждане и должны платить больше. У компаний другие налоги и они также как это корректно говорят "донастроились"7
  • ММНиколай, святая простота)3
  • ММСистемный, как писал Гоголь, смесь французского с нижегородским7
  • ММЕлена, про пенсию можно забыть, все идет к тому, что пенсионный фонд обанкротится, учитывая, в каких он минусах, и как быстро сокращается соотношение работающих граждан к пенсионерам. Надо сами свою пенсию обеспечивать через накопления и инвестиции.19
  • Благодать моногамииГога, потому что платить 15% НДФЛ это пока только мечта1
  • Твоя спутницаСофья, а кто-то платит уже налог в 18-20-22 процента.0
  • MARK_userСофья, ну да действительно, раз не последние надо их одной жадной сотруднице заплатить? А бизнес на что оборачиваться и развиваться должен?5
  • EKATERINAАвтор, я вас очень понимаю. У меня немного другая ситуация: я работаю на нескольких работах и превышение мне придётся заплатить одной суммой. Это вдвойне не приятно, когда за раз нужно отдать порядка 100000 + налог на имущество4
  • Твоя спутницаЗабаненый, скорее не большие, а нормальные. Все таки, 400к - это не олигарх.0
  • ТуристНоунейм, самая нормальная тема в нашем государстве. Не плачу деньги на содержание нынешних бабок0
  • Забаненый за правдуТвоя, нормальные для кого?Официально столько доли процента получают, ну неофициально еще наворовывает кто-то но точно не типичный доход даже в богатых регионах1
  • Мужичок-базовичокНорман, и икра не лезет в горло.2
  • АндрейIng2504, вот об этом многие, судя по всему, не в курсе. Было бы неплохо выдавать всю сумму заработанного на руки, чтобы человек сам оплачивал налоги и взносы. Так нагляднее - сколько люди зарабатывают и сколько отдают государству на налоги и свою пенсию, соц обеспечение, медицину. Возможно, перестали бы называть государственные больницы "бесплатными".1
Сообщество