Как заполнить декларацию на вычет за лечение
Наталия Челован
заполнила и отправила декларацию
Декларацию на вычет за лечение удобнее всего заполнить онлайн через личный кабинет налогоплательщика.
Со стороны может показаться, что все очень сложно, но на самом деле нет. Самое долгое — собрать документы. Саму декларацию я заполняла 17 минут.
Как заполнить декларацию на сайте налоговой
- Получить пароль для личного кабинета на сайте ФНС.
- Сделать квалифицированную электронную подпись. ФНС выпустит ее бесплатно.
- Подготовить документы.
- Заполнить декларацию по подсказкам в личном кабинете.
- Заполнить заявление на возврат налога и приложить к декларации.
- Ждать камеральной проверки в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.
Где заполнять декларацию
Чтобы получить вычет, нужно заявить государству, сколько вы должны ему налогов, и что часть этих денег вам надо вернуть. Это заявление и есть декларация.
Декларацию можно заполнить несколькими способами:
- В личном кабинете на сайте ФНС.
- Бумажную версию от руки — бланк распечатывают на принтере или берут с собой в ФНС.
- В специальной программе «Декларация», которую скачивают с сайта ФНС.
- Через госуслуги. Подробнее рассказали в инструкции Т—Ж.
Заполнять от руки сложно — нужно знать, какие листы прикладывать, а какие нет. Программа с сайта ФНС работает только на Виндоусе. Для подачи декларации через госуслуги нужен Госключ . По моему опыту, самый простой вариант — заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте ФНС в личном кабинете.
Сколько вернут денег
Я не могу вернуть больше денег, чем заплатила налога. При этом максимальная сумма, по которой можно возместить налог за 2023 год — 120 000 ₽, по расходам 2024 года и позже — 150 000 ₽. Если доходы в год расходов облагались по ставке 13%, вернуть можно не более 15 600 ₽ за 2023 год , за 2024 и позже — максимум 19 500 . При более высокой ставке НДФЛ сумма возврата будет больше в пределах лимита.
Сколько можно вернуть с разными ставками НДФЛ
| Ставка НДФЛ | Максимальная сумма вычета |
|---|---|
| 15% | 22 500 ₽ |
| 18% | 27 000 ₽ |
| 20% | 30 000 ₽ |
| 22% | 33 000 ₽ |
| Ставка НДФЛ | Максимальная сумма вычета |
|---|---|
| 15% | 22 500 ₽ |
| 18% | 27 000 ₽ |
| 20% | 30 000 ₽ |
| 22% | 33 000 ₽ |
Лимит вычета — это общая сумма компенсации для расходов на собственное обучение, лечение, негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование, а также на дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии. Исключение — дорогостоящие медицинские услуги: по ним вычет не ограничен .
По справке 2-НДФЛ, которую я использовала для декларации, я заработала 165 000 ₽, уплатила налогов — 20 540 ₽. В 2025 году я потратила на обычное лечение 21 150 ₽, на дорогостоящее — 34 900 ₽. Мне хватает одной справки.
Моя компенсация — 21 150 ₽ + 34 900 ₽ × 13% = 7 286,5 ₽, а вы рассчитайте свою.
Сделать электронную подпись
Чтобы заполнить и отправить декларацию, понадобится квалифицированная электронная подпись, ЭП. Для этого либо устанавливают программу на компьютер, либо генерируют подпись на сервере налоговой. Я выбрала второе. Подпись может сформироваться только на следующий день, поэтому наберитесь терпения.
Подготовить документы
Чтобы получить вычет, нужно подтвердить, что у вас были расходы. Единственный документ, который вам нужен, — справка об оплате медицинских услуг. Для расходов 2023 года была старая форма справки. Начиная с 2024 года используют новую форму.
Если оплачивали лечение детей или супруга, дополнительно нужно приложить документы о родстве — свидетельства о браке и рождении.
В примере будем заполнять декларацию на возмещение расходов за мои платные анализы и приемы врачей. Нам понадобятся следующие документы.
Справка о доходах за прошлый год. Она подтверждает, что вы платили налоги, из которых будете делать вычет. Компании, где вы работали, обязаны сдавать эти справки в налоговую сами до 25 февраля следующего года . Если вы заполняете декларацию через личный кабинет, то справка за прошлый год должна там отразиться в конце февраля — начале марта следующего года.
Если подаете декларацию в январе, справку нужно получить у работодателя.
Подтверждающие документы. Нужно как-то подтвердить расходы, по которым вы получите вычет. В случае с медициной нужно взять в клинике справку об оплате медицинских услуг для налоговой. Документ выдадут не сразу, а по требованию: сначала нужно написать заявление, потом прийти второй раз, в назначенную дату. Одни клиники выдают справку в день обращения. В других нужно написать заявление через сайт, а справку вышлют по электронной почте. В моей клинике справку выдают сразу.
Если клиника ведет базу данных в электронном виде, в справку войдут все ваши расходы. Если не ведет или технические возможности базы не позволяют, в справке будет прописана та сумма расходов, на которую вы сохранили чеки. Потеряли чек — в справку деньги не включат.
Формы справки для расходов за 2023 год и за 2024 год и позднее разные.
Заполнить декларацию и заявление на возврат
На главной странице личного кабинета налогоплательщика выбираем вкладку «Вычеты» → «Получить вычет». Дальше нужно последовательно заполнить электронную форму декларации, подписать электронной подписью заявление о возврате налога и саму декларацию.
Заранее обработайте копии документов, чтобы они занимали не очень много места: к декларации можно приложить максимум 20 Мб.
Покажу, как заполнить декларацию за 2025 год.
Дождаться вычета
В течение трех месяцев налоговая будет проверять вашу декларацию — это называется камеральная проверка. О начале и окончании камеральной проверки налоговая будет уведомлять в сообщениях. Их можно читать, нажимая на конвертик в верхнем правом углу личного кабинета.
В какой-то момент может позвонить инспектор и попросить оригиналы документов. Держите их под рукой. Проверьте, какой контактный телефон вы указали: инспектор будет звонить по нему.
В течение месяца после окончания проверки вам должны перечислить деньги. Бывает, что платят быстрее.
Когда стоит самому заполнять декларацию на сайте ФНС
На заполнение декларации вместе с тем, чтобы сделать скриншоты, у меня ушло 17 минут. Но эта декларация — очень простая, в ней нет ни дополнительных доходов, ни имущественных вычетов.
Если у вас более сложный случай и крупная сумма вычета, например за квартиру, — прочитайте другие наши материалы про декларацию 3-НДФЛ:
